Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 2.) önkormányzati rendelete
Túrkeve Városi Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 27- 2025. 05. 29Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 2.) önkormányzati rendelete
Túrkeve Városi Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről
Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, figyelembe véve a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)–(4) bekezdéseit, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 4. § (1)–(3) bekezdéseit, 5. §-át, 6. §-át, 23. §-át és 24. §-át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. §-át és 27. §-át a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságára, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai
2. §1 (1) A rendelet 2. §-ának szövege helyébe az alábbi rendelkezés lép:
(2) Túrkeve Városi Önkormányzat a 2024. évi költségvetés konszolidált főösszege:
a) bevételi főösszegét 3.104.891.842 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 3.104.891.842 Ft-ban állapítja meg.
(3) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül
a) Túrkevei Polgármesteri Hivatal
b) bevételi és kiadási főösszege 182.227.654 Ft
c) Finta Múzeum
d) bevételi és kiadási főösszege 29.663.335 Ft
e) Túrkevei Szociális Szolgáltató Központ
f) bevételi és kiadási főösszege 57.110.380 Ft
g) Madarász Károly Művelődési Ház és Városi Könyvtár
h) bevételi és kiadási főösszege 57.624.642 Ft
i) Túrkevei Óvoda Igazgatóság és Bölcsőde
j) bevételi és kiadási főösszege 404.332.512 Ft
k) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 2.494.081.326 Ft
l) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege nettósítva: 1.806.612.497 Ft
3. § (1) A 2. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő jogcímcsoportonként megosztását, valamint önkormányzati szinten összesítetten az 1. melléklet, valamint intézményi szinten a 2. melléklet, 4 . melléklet, 6. melléklet, 8. mellékletek, 10. mellékletek, 12. mellékletek tartalmazzák.
(2)2 Bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként
a) Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 860.759.432 Ft
b) Felhalmozási célú támogatás áh.-on belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 491.500.000 Ft
d) Működési bevételek 76.827.958 Ft
e) Felhalmozási bevételek 12.498.060 Ft
f) Működési célra átvett pénzeszköz 0 Ft
g) Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 0 Ft
h) Finanszírozási bevételek 1.778.041.414 Ft
(3)3 Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások
b) Személyi juttatások 638.749.276 Ft
c) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 93.435.561 Ft
d) Dologi kiadások 480.132.230 Ft
e) Ellátottak pénzbeli juttatásai 8.000.000 Ft
f) Működési célú kiadások 258.535.800 Ft
fa) működési célú általános tartalék: 34.362.442 Ft
fb) működési célú céltartalékok: 0 Ft
g) Egyéb működési célú kiadások 224.173.358 Ft
h) Felhalmozási kiadások: 1.031.774.213 Ft
ha) felújítások 925.053.500 Ft
hb) beruházások 106.720.713 Ft
hc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) i)Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft
ia) felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft
ib) elhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft
j) Finanszírozási kiadások 714.394.801 Ft
(4)4 A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása:
a) A bevételek feladat jellege szerinti megoszlása:
aa) kötelező: 3.225.039.849 Ft
ab) önként vállalt: 0 Ft
b) A kiadások feladat jellege szerinti megoszlása:
ba) kötelező: 3.179.039.849 Ft
bb) önként vállalt: 52.000.000 Ft
3. Felhalmozási kiadások
4. § (1)5 Felújítási kiadások 925.053.500 Ft
(2)6 Beruházási kiadások: 104.115.928 Ft
4. Költségvetést alátámasztó kimutatások
5. § (1)7 A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:
a) A rendelet 1. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép.
b) A rendelet 2. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép.
c) A rendelet 3. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép.
d) A rendelet 4. melléklete helyébe e rendelet 4. melléklete lép.
e) A rendelet 5. melléklete helyébe e rendelet 5. melléklete lép.
f) A rendelet 6. melléklete helyébe e rendelet 6. melléklete lép.
g) A rendelet 7. melléklete helyébe e rendelet 7. melléklete lép.
h) A rendelet 8. melléklete helyébe e rendelet 8. melléklete lép.
i) A rendelet 9. melléklete helyébe e rendelet 9. melléklete lép.
j) A rendelet 10. melléklete helyébe e rendelet 10. melléklete lép.
k) A rendelet 11. melléklete helyébe e rendelet 11. melléklete lép.
l) A rendelet 12. melléklete helyébe e rendelet 12. melléklete lép.
m) A rendelet 13. melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép.
n) A rendelet 14. melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép.
o) A rendelet 15. melléklete helyébe e rendelet 15. melléklete lép.
p) A rendelet 16. melléklete helyébe e rendelet 16. melléklete lép.
q) A rendelet 17. melléklete helyébe e rendelet 17. melléklete lép.
r) A rendelet 18. melléklete helyébe e rendelet 18. melléklete lép.
s) A rendelet 19. melléklete helyébe e rendelet 19. melléklete lép.
t) A rendelet 20. melléklete helyébe e rendelet 20. melléklete lép.
(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincsen.
(3) Közvetett támogatás 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincs.
5. Tárgyévi és többéves kihatásokkal járó kötelezettségek
6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.
(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.
7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.
(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft
(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.
(4) Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét tartalmazza 1.040.263.581 Ft összegben. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.
(5) A költségvetés 84.685.269 Ft tartalékot, ezen belül 84.685.269 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 84.685.269 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.
(6) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.
(7) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.
6. Létszámgazdálkodás
8. § Az önkormányzat és intézményei 2024. évi létszám előirányzatát a 16. melléklet tartalmazza:
a) Túrkevei Polgármesteri Hivatal 28 fő,
b) Túrkevei Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde 48 fő
c) Túrkevei Szociális Szolgáltató Központ 9 fő
d) Madarász Károly Művelődési Ház és Könyvtár 8 fő
e) Finta Múzeum 5 fő
f) Önkormányzat 58 fő
7. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.
(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2023. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.
(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.
(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2024. évre vonatkozóan 68.500 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg. A Polgármesteri Hivatal, az Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde munkatársai részére 1.000 Ft/hó bankszámla költségtérítés fizethető.
(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.
(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.
(10) Az intézmények a részükre jóváhagyott előirányzatokat nem léphetik túl. Az Önkormányzat intézményeinek ingó vagyontárgyai értékesítésére vagy selejtezésére az intézményvezető 100.000 Ft egyedi értékig önállóan,100.000 – 1.000.000.Ft egyedi érték esetén a polgármester,1.000.000 Ft-ot meghaladó egyedi érték esetén pedig a képviselő-testület előzetes hozzájárulásával jogosult.
(11) A 2023. évi költségvetésből támogatott civil szervezetek 1/2021. (I.20.) sz. polgármesteri rendelettel módosított 28/2012.(XII.20.) sz. rendelet alapján pályázat útján kapnak támogatást, a költségvetésben jóváhagyott keret összegéig figyelemmel a 12/2021. (VII.8.) sz. rendelet az államháztartáson kívüli források átvételéről és átadásáról szóló rendelet 3. §-ára. A kapott támogatást csak szervezetük működtetésére, illetve rendezvények szervezésére használhatják fel, (irodaszerek, bérleti díjak, telefon- és postaköltség, rendezvények, versenyek, vetélkedők szervezése, utazás, szállás, kisebb értékű eszközök beszerzése stb.). Minden olyan szervezet, mely 500.000 Ft-nál nagyobb összegre tart támogatási igényt az önkormányzattól, azt a támogatás erejéig részletes költségvetés benyújtásával teheti meg.
(12) A polgármester folyamatosan figyelemmel kíséri a költségvetés végrehajtását. Gondoskodik az intézmények pénzellátásáról, az elfogadott támogatások előírásszerű felhasználásáról, ütemezéséről, ezek felhasználását figyelemmel kíséri a Költségvetési osztály. A tudomására jutott elemi költségvetéstől történő eltérést jelzi a polgármesternek, jegyzőnek. Az intézményvezetők kötelesek együttműködni a város érdekében történő gazdálkodás elősegítésében, annak folyamatos, biztonságos költségvetési helyzetének biztosítása érdekében, így különösen az állami hozzájárulások fenntartótól történő lehívásakor, a pénzügyi ellenőrzések zavartalan feltételeinek biztosításában. A költségvetés általános tartaléka az elmaradt bevételek pótlására és többletkiadások fedezetére szolgál. A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra. Önkormányzat az alábbi kiadásainak, kiadás főösszegein belüli (személyi, járulékai, dologi megtartása mellett) a szükség szerinti kiadás átcsoportosítást – a terület hivatali gazdálkodása felelőseinek javaslatára – a polgármester és a költségvetési osztályvezető engedélyezi. Az évközi változásokról a zárszámadás keretei között a képviselő-testületet tájékoztatni kell.
(13) A polgármester két képviselő-testületi ülés közötti időszakban az előirányzatok között a költségvetési főösszeg 5 %-a erejéig előirányzat átcsoportosítást hajthat végre, melyről a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni, azokat a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslat tartalmazza.
8. Záró rendelkezés
10. § Ez a rendelet 2024. február 3-án lép hatályba.
A 2. § a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.