Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 32/2022. (XII. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2022. évi költségvetésről szóló 9/2022. (III.4.) sz. rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 12. 21Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 32/2022. (XII. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.12.21.
a 2022. évi költségvetésről szóló 9/2022. (III.4.) sz. rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Városunk 2022. évi költségvetésének eredeti előirányzatait az 9/2022. (III.4.) sz. rendeletével állapította meg a Képviselő-Testület.
Az Áht. 34. §-a rendelkezik a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról.
Az /1/ bekezdése alapján :
„A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetés szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4)A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.”
A 2022. évi költségvetési rendelet módosítására a 9/2022. (III.4.) sz. önkormányzati rendelet 11. §-ban előírtak alapján második alkalommal teszünk javaslatot.
1. Önkormányzatot érintő módosító javaslatok
1. Túrkeve Város Önkormányzata 61605/26/00639 számon Hatósági szerződést kötött a JNSZ Megyei Kormányhivatal Mezőtúri Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztályával 4 fő hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatására 2022. szeptember 01. - 2023. február 28. időszakra. A támogatási szerződés alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 2.747.700,-Ft-tal. Nő az Egyéb működési célú támogatás Áh-n belülről bevétel előirányzata 2.747.700,- Ft-tal a
11756- 4 fő hosszabb id. közfogl. 2022.09.01-2023.02.28-ig feladaton. Egyidejűleg nő a kiadás előirányzata 2.747.700,- Ft-tal. Nő a személyi juttatások előirányzata 2.580.000,- Ft-tal, a munkaadót terhelő járulék és Szoha előirányzata 167.700,- Ft-tal az 51756. 4 fő hosszabb i.közf. 2022.09.01-2023.02.28-ig feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzata WFA/128/14/3/FE/2022 iktatószámú, 2022/126.sz támogatási szerződést kötött a Waclav Felczak Alapaítvánnyal , elnyert, vissza nem térítendő támogatásra.
A támogatási szerződés alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 1.425.000,-Ft-tal. Nő az Egyéb működési célú átvett pénzeszközök bevétel előirányzata 1.425.000,- Ft-tal a 11301- Waclaw Felczak támogatás feladaton. Egyidejűleg nő a dologi és egyéb folyó kiadás előirányzata 800.000,- Ft-tal és az egyéb szolgáltatások előirányzata 625.000 Ft-tal az 51301- Waclaw Felczak tám.kiad. feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzata a bölcsődei férőhely bővítéséből adódó dolgozói létszám növekedés miatt; a május és október havi normatíva felmérés alapján plusz támogatást kapott: 7.668.000 Ft-ot. Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 7.668.000,-Ft-tal.
Nő a Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása bevétel előirányzata 7.668.000,- Ft-tal a 11370- Állami hozzájárulások feladaton. Egyidejűleg nő Központi, irányítószervi támogatás folyósítás kiadás előirányzata7.668.000,- Ft-tal 51395-Óvodai Igazgatóság támogatása feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzata IKT-2022-611-I1-00000072/0000018 iktatószámú, TOP_PLUSZ-1.2.1-21-JN1-2022-00019 sz. támogatási szerződést kötött a Pénzügyminisztérium Regionális Fejlesztési Operatív Programok Irányító Hatóságával, elnyert, vissza nem térítendő támogatásra.
A támogatási szerződés alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 449.999.628,-Ft-tal. Nő a Központi kezelési előirányzattól felhalmozási célú támogatások bevételei előirányzata 449.999.628,- Ft-tal a 11189- EU forr.fin.TOP-P.-élhetőbb Túrkevéért feladaton. Egyidejűleg nőnek a következő kiadási előirányzatok:
-szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások teljesítése 629.921,-Ft-tal
-egyéb szolgáltatások 629.921,- Ft-tal,
- egyéb dologi kiadások teljesítése 3.703.938,-Ft-tal,
-működési célú előzetesen felszámított ÁFA 1.340.221,- Ft-tal,
-ingatlanok beszerzése, létesítése kiadásai 267.111.233,- Ft-tal,
-egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 82.255.380,- Ft-tal és a
-beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA 94.329.014,-Ft-tal az 51189- EU forr.fin.TOP-P.-élhetőbb Túrkevéért feladaton.
1. BMÖGF/606-24/2022. számú támogatási szerződés – az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktussal összefüggésben – alapján október és november hónapban érkezett1.708.000,- Ft. Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 1.708.000,-Ft-tal. Nő a Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások bevételi előirányzata 1.708.000,- Ft-tal a 11370- Állami hozzájárulások feladaton. Egyidejűleg nő az egyéb szolgáltatások kiadási előirányzata 1.708.000 Ft-tal az 51550- Ukrajnai konfliktussal összefüggő támogatás feladaton.
1. A kieső iparűzési adó támogatásának második részlete megérkezett, 39.613.993,- Ft összegben.
Ez alapján a 2022. évi költségvetés főösszegének változatlan nagyságrendje mellett a következő módosítás szükséges:
Nő a Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások bevétel előirányzata 39.613.993,- Ft-tal a 11370- Állami hozzájárulások feladaton. Egyidejűleg csökken a helyi adóbevételek 11374-es feladaton az Állandó jelleggel végzett tevékenység után fizetett iparűzési adó bevétele előirányzata 39.613.993,-Ft-tal.
1. A TVSE Autocross szakosztályának megítélt támogatás, 1.500.000,- Ft nem került felhasználásra, mivel nem valósítottak meg rendezvényt. Így ezen összegből a Túrkevei Polgármesteri Hivatal működésére támogatásként 1.000.000 Ft, a Testület működésére pedig 500.000,-Ft került átvezetésre.
Ez alapján a költségvetés főösszegének változatlan nagyságrendje mellett szükséges módosítás az alábbiak szerint:
Nő az 51399 – Polgármesteri Hivatal támogatása feladaton a központi, irányító szervi támogatás folyósítás teljesítése előirányzata 1.000.000 Ft-tal, illetve nő a 51201- Testület működése feladaton a személyi juttatások kiadás előirányzata 500.000 Ft-tal, ezzel egyidejűleg csökken az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadási előirányzat 1.500.000,- Ft-tal az 51800 – Autocross sportjának támogatása feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzata támogatási szerződést kötött Kántorné Bíró Emíliával.
A 153/2022-es sz. szerződésben foglaltak szerint 278.520,- Ft támogatást nyújtott a karácsonyi díszkivilágítás beszerzésére.
Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 11324 – Karácsonyi díszkivilágítás feladaton a háztartásoktól működési célú átvett pénzeszközök bevételei előirányzat 278.520,-Ft-tal, ezzel egyidejűleg nő az egyéb tárgyi eszközök beszerzése kiadási előirányzat 278.520,- Ft-tal az 51324 – Karácsonyi díszkivilágítás és új elemek beszerzése feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzatánál a továbbszámlázott költségekből bevétel keletkezett a Testület működésén.
Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 11201 – Testület működése feladaton a bevételei előirányzat 183.138,-Ft-tal, ezzel egyidejűleg nő az egyéb dologi kiadások teljesítése kiadási előirányzata 183.138,- Ft-tal az 51201 –Testület működése feladaton.
1. A 262/2022. (X.13). sz. határozatának 11-es pontja - a Túrkevei Városgondnokság Kft. feladataival kapcsolatban – a tartalékról való átvezetés nem történt meg, azonban az Állategészségügyi feladat továbbra is mínuszban van, viszont a Városgondnokság KFT. feladatai az év hátralévő részére átütemezésre kerültek, így a feladatok között a fennálló hiányt átvezetéssel pótolni lehet. Ez alapján a költségvetés főösszegének változatlan nagyságrendje mellett szükséges módosítás az alábbiak szerint:
Csökken az 51145 –Közutak fenntartása VG Kft-nek feladaton az egyéb dologi kiadások teljesítése és ennek ÁFA-ja kiadási előirányzatok mindösszesen 4.510.000,-Ft-tal, ezzel egyidejűleg az egyéb szolgáltatások teljesítése és ennek ÁFA-ja kiadási előirányzatok mindösszesen 4.510.000,- Ft-tal az 51339-Állateü-i feladatok VG Kft-nek feladaton;
továbbá,
Csökken az egyéb dologi kiadások teljesítése és ennek ÁFA-ja kiadási előirányzat minösszesen 2.000.000,- Ft-tal 51440- Belvízvédelmi feladatok VG. Kft-nek feladaton, ezzel egyidejűleg nő az egyéb dologi kiadások teljesítése és ennek ÁFA-ja kiadási előirányzatok mindösszesen 2.000.000,- Ft-tal az 51180- Parkgondozás, zöldterület, településtisztaság feladaton.
1. Túrkeve Város Önkormányzata a II. számú fogorvosi körzet üzemeltetését helyettesítéssel oldja meg. Dr. Jódi Pál minden hónapban a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő által nyújtott támogatás összegét számlázza az Önkormányzat felé, utólagosan. Így a 2021-es december havi számláját, 2022. januárban fizettük ki a részére, melynek fedezete az előző évi pénzmaradvány lett volna. Azonban ez nem került beépítésre a kiadási oldalon, így 139.400 Ft hiány keletkezett. A TVSE birkózó szakosztályának megítélt támogatást nem teljes összegben használta fel, így az ott megmaradó részből kipótlásra kerül.
Ez alapján a költségvetés főösszegének változatlan nagyságrendje mellett szükséges módosítás az alábbiak szerint:
Nő az 51519 – I. fogászati helyettesítés Dr. Jódi- feladaton a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadási előirányzat 139.400,-Ft-tal, ezzel egyidejűleg csökken az egyéb civil, vagy más nonprofit szervezetnek egyéb működési célú támogatások kiadásai- kiadási előirányzata 139.400,- Ft-tal az 51808- Túrkeve Város Birkózó sportjának támogatása feladaton.
II. Intézmények részéről érkezett saját hatáskörű előirányzat módosítás előterjesztése
A Túrkevei Polgármesteri Hivatal a következő indokok alapján kéri saját hatáskörű előirányzat módosításának jóváhagyását, illetve a 2022. évi költségvetési rendeletbe történő „ beépítését”.
1. A Túrkevei Polgármesteri Hivatal működésére támogatást kapott Túrkeve Város Önkormányzatától.
Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 52020 – Hivatal gazdálkodás feladaton a dologi kiadások előirányzata 1.000.000 Ft-tal, ezzel egyidejűleg nő a 12064- Önkormányzati támogatás feladaton a központi, irányító szervi támogatás teljesítése bevételi előirányzat 1.000.000,- Ft-tal.
A Túrkevei Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde a következő indokok alapján kéri saját hatáskörű előirányzat módosításának jóváhagyását, illetve a 2022. évi költségvetési rendeletbe történő
„beépítését”
1. Túrkeve Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde 61605/26/00646 számon Hatósági szerződést kötött a JNSZ Megyei Kormányhivatal Mezőtúri Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztályával 6 fő közfoglalkoztatására 2022.szeptember 01. – 2023. február 28. időszakra. A támogatási szerződés alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 3.834.000,-Ft-tal. Nő az Intézmény Egyéb működési célú támogatás Áh-n belülről bevétel előirányzata 3.834.000,- Ft-tal az 13084 – JN-06M/01/009278-2/2022 6 fő közfogl. 2022.09.01- 2023.02.28-ig feladaton.
Egyidejűleg nő a kiadás előirányzata 3.834.000,- Ft-tal. Nő a személyi juttatások előirányzata ,- 3.600.000 Ft-tal, a munkaadót terhelő járulék és Szoha előirányzata 234.000,- Ft-tal az 53084. JN-06M/01/009278-2/2022 6 fő közf.2022.09.01- 2023.02.28-ig feladaton.
1. Túrkeve Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde 61605/26/00651 számon Hatósági szerződést kötött a JNSZ Megyei Kormányhivatal Mezőtúri Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztályával 3 fő közfoglalkoztatására 2022. október 01. – 2022.február 28. időszakra. A támogatási szerződés alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 1.597.500,-Ft-tal. Nő az Intézmény Egyéb működési célú támogatás Áh-n belülről bevétel előirányzata 1.597.500,- Ft-tal az 13085. 3 fő közfogl. 2022.10.01- 2023.02.28-ig feladaton.
Egyidejűleg nő a kiadás előirányzata 1.597.500,- Ft-tal. Nő a személyi juttatások előirányzata 1.500.000,- Ft-tal, a munkaadót terhelő járulék és Szoha előirányzata 97.500,- Ft-tal az 53085. JN-06M/01/010190/22 3 fő közf. 2022.10.01- 2023.02.28-ig feladaton.
1. Túrkeve Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde intézménynél az óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatán bérmaradvány keletkezett, mivel a gyermeklétszámhoz képest kevesebb óvodapedagógus volt foglalkoztatva.
Ez alapján a költségvetés főösszegének változatlan nagyságrendje mellett szükséges módosítás az alábbiak szerint:
Csökken 53040-es Óvodai nevelés,ellátás szakmai részletezőn csökkent a személyi juttatások előirányzata 4.900.000,-Ft-tal.
Egyidejűleg nő a 53041 –Óvodai nev.,ellátás működési feladaton az üzemeltetési anyagok beszerzése teljesítése kiadási előirányzat 146.000,- Ft-tal, a működési célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzata 54.000,-Ft-tal, az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése kiadási előirányzat 3.431.000,- Ft-tal, a beruházási célú előzetesen felszámított ÁFA előirányzat 1.269.000,- Ft-tal.
1. Túrkeve Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde intézménynél bölcsődei férőhely bővítéséből adódó dolgozói létszám növekedés miatt; a május és október havi normatíva felmérés alapján plusz támogatást kapott: 7.668.000 Ft-ot. Ez alapján a 2022. évi költségvetést módosítani szükséges az alábbiak szerint:
Nő a költségvetés bevételi főösszegének előirányzata 7.668.000,-Ft-tal.
Nő a Központi, irányítószervi támogatás bevétel előirányzata 7.668.000,- Ft-tal a 13030- Önkormányzati kv.tám. feladaton. Egyidejűleg nő a személyi jellegű kifizetések kiadás előirányzata 7.668.000,- Ft-tal 53060- Bölcsődei ellátás feladaton.