Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Túrkeve Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.2.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 27

Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.27.
Túrkeve Város Önkormányzata és intézményei 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024.(II.2.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A 2019-2024. évi önkormányzati ciklus végénél számot adunk Túrkeve Városi Önkormányzat és Intézményeinek 2024. I. félévi gazdálkodásáról. A beszámolót Majer Kinga Okleveles közgazdász, a Saldo Zrt. munkatársa készítette.
Túrkevei Polgármesteri Hivatal

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B8 Finanszírozási bevételek

176.814.669

114.105.978

64,53

K1 Személyi juttatások

94.792.648

78.684.252

83,01

K2 Munkaadói járulékok

16.679.231

13.043.040

78,20

K3 Dologi kiadások

58.969.800

24.948.934

42,31

K6 Beruházások

6.372.990

184.014

2,88
Az előirányzatokat módosítása a választásokkal kapcsolatos plusz támogatást tartalmazza.
A személyi jellegű kiadások az önkormányzat és a hivatal között júniusban rendezésre került, mivel az előirányzat és a tényleges foglalkoztatás intézménye eltérést mutat.
Az előirányzatok rendezésére a III. negyedéves rendelet módosítás során kerül sor.
Finta Múzeum

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B4 Működési bevételek

300.000

42.450

14,15

B8 Finanszírozási bevételek

29.363.335

17.695.377

60,26

K1 Személyi juttatások

21.769.200

11.151.554

51,23

K2 Munkaadói járulékok

2.889.996

1.556.084

53,84

K3 Dologi kiadások

4.369.139

2.308.309

52,83

K6 Beruházások

635.000

51.010

8,03
A jegybevételek az időarányosan elvárhatónál kisebb mértékben realizálódtak, ezért az intézmény finanszírozások teljesítési aránya magasabb. Ez az év folyamán korrigálódhat.
Július hónapban pályázati úton Nemzeti Kulturális Alaptól 1.000.000 Ft érkezett a "Kibernetika hőskora 2.0" időszaki kiállítás megrendezésének finanszírozására.
Beruházások között egy Makita elektromos fűnyíró került elszámolásra.
Előirányzat módosítás technikai jellegű, cofogok közötti átvezetést tartalmaz.
A kiadási előirányzatok időarányosan megfelelően alakulnak.
Szociális Szolgáltató Központ

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1 Működési támogatás

5.566.000

500.000

8,98

B4 Működési bevételek

1.200.000

624.690

52,06

B8 Finanszírozási bevételek

50.344.380

19.492.392

38,72

K1 Személyi juttatások

41.554.800

16.598.313

39,94

K2 Munkaadói járulékok

6.670.080

2.144.038

32,14

K3 Dologi kiadások

8.677.540

1.456.217

16,78

K6 Beruházások

207.960

207.960

100%
Az intézmény januári alakulása óta a személyi, tárgyi feltételek és a szolgáltatások beindítása történik. Az előirányzatok teljesítései elmaradnak a féléves átlagtól. Viszont az államháztartási elszámolási rend miatt idén csak 11 havi bér elszámolása fog megtörténni, így a tényleges teljesítés 41%, ami már nem mutat akkora elmaradást.
A beruházások között beszerzésre kerültek a szükséges szoftverek, és egy porszívó.
Előirányzat módosítás technikai jellegű, cofogok közötti átvezetést tartalmaz.
Madarász Károly Művelődési Ház és Városi Könyvtár

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1 Működési támogatás

1.808.904

472.458

26,11

B4 Működési bevételek

1.600.000

1.588.810

99,30

B8 Finanszírozási bevételek

54.215.738

28.556.821

52,67

K1 Személyi juttatások

34.032.588

17.007.361

49,97

K2 Munkaadói járulékok

5.014.636

2.642.179

52,69

K3 Dologi kiadások

16.162.625

6.376.811

39,45

K5 Egyéb működési kiadások

17.968

8.984

0,5

K6 Beruházások

2.396.825

557.454

23,26

A működési támogatás a közfoglalkoztatással kapcsolatos bevételeket tartalmazza. A szerződés 5. hónapban lejárt, azóta új nem került megkötésre.
A működési bevételek között szerepel 981.385 Ft közmű visszatérítés.
A dologi kiadások elmaradást mutatnak, mely elsősorban a közüzemi díjaknál történt megtakarításnak köszönhető.
A beruházások pályázatból történő vásárlást tartalmazz (médialejátszó, Asustor DRIVESTOR 4 Pro, hőlégbefuvó, és páramentesítő)
Az előirányzatok felhasználása időarányosan megfelelő.
Előirányzat módosítás technikai jellegű, cofogok közötti átvezetést tartalmaz. Az előirányzat növekedés a bevételek növekedése miatt történt.
Túrkevei Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1 Működési támogatás

17.636.814

6.607.579

37,46

B4 Működési bevételek

1.516.000

2.214.028

146,04

B8 Finanszírozási bevételek

385.179.698

200.526.486

52,06

K1 Személyi juttatások

286.740.705

127.256.326

44,38

K2 Munkaadói járulékok

40.089.292

19.900.703

49,64

K3 Dologi kiadások

77.098.234.

43.818.485

56,83

K5 Egyéb működési kiadások

K6 Beruházások

404.281

272.701

67,45
A működési célú támogatások között a közfoglalkoztatás támogatása szerepel. A szerződés megkötésre került az idei évre is, az elszámolások folyamatosan történnek meg.
A működési bevételek között 638 eFt energiaköltség visszatérítés történt meg.
A személyi jellegű kiadások elmaradást mutatnak. Az óvodapedagógusok differenciálásának szabályait rögzítő szabályzat elfogadását követően rendeződni fog.
beruházások között elszámolásra került egy mosógép, két porszívó, és egy ütvefúró.
Az előirányzatok megfelelően teljesülnek.
Előirányzat módosítás technikai jellegű, cofogok közötti átvezetést tartalmaz.
Az előirányzat növekedése a plusz normatíva érkezése miatt szükséges.
Túrkeve Városi Önkormányzat

Kiemelt előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

B1 Működési támogatás

835.747.714

450.711.243

53,92

B3 Közhatalmi bevételek

491.500.000

335.781.284

68,31

B4 Működési bevételek

72.211.958

27.207.577

37,68

B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

12.498.060

0

B8 Finanszírozási bevételek

1.082.123.594

1.082.123.594

100

K1 Személyi juttatások

154.446.350

83.834.869

54,28

K2 Munkaadói járulékok

22.092.326

7.956.395

36,01

K3 Dologi kiadások

314.522.481

202.506.888

64,38

K4 Ellátottak pénzbeli jutatásai

8.000.000

3.883.428

48,54

K5 Egyéb működési kiadások

258.535.800

121.828.683

47,12

K6 Beruházások

97.036.068

76.708.568

79,05

K7 Felújítások

925.053.500

381.179.379

41,21

K9 Finanszírozási kiadások

714.394.801

398.854.035

55,83
Az önkormányzat előirányzat módosítása egyrészt technikai jellegű, másrészt a bevételek növekedésének lekövetése miatt volt szükség.
előző évi maradvány előirányzatának javítása +39.655.955 .-
megelőlegezés elszámolása +2.204.058.- (megelőlegezés kiadásával szemben)
állami támogatás növekedése
szociális kiadások 2.859.238.-
kulturális támogatás 29.195.956.-
kiegészítő támogatás 4.560.000.-
elszámolások bevételei 981.504.-
tulajdonosi bevételek 26.837.379.- (karbantartással szemben elszámolt, víziközművel elszámolás miatt)
működési bevételek 2.298.065.- (tartalék keret terhére)
előző évi kintlévőségek miatti előirányzatok 10.504.744.-
Az előirányzatok kiemelt előirányzatok belül csak a cofogok közötti átvezetést tartalmaz, és a törvény általi átvezetéseket.
Előirányzatok felhasználása intézményenként

Intézmény neve

Előirányzat

Időarányos előirányzat

Teljesítés 2024.06.30-ig

Előirányzat felhasználás

Polgármesteri Hivatal

176 621 879

88 310 940

108 006 232

-19 695 293

Óvoda és bölcsőde

397 489 997

198 744 999

190 212 014

8 532 985

Művelődési ház

57 010 095

28 505 048

26 592 788

1 912 260

Múzeum

29 664 196

14 832 098

15 066 957

-234 859

Szoc. intézmény

57 110 380

28 555 190

19 905 865

8 649 325

Önkormányzat

2 374 984 427

1 187 492 214

1 211 716 761

-24 224 548
Állami támogatások alakulása:

Jogcím

2024. évi támogatás

2024.06.30-ig felhasználás

Maradvány

Időarányos állami támogatás

Eltérés az időarányoshoz képest

Teljesítés %

Polgármesteri Hivatal

156 948 610

110 375 461

46 573 149

78 474 305

-31 901 156

70,33%

Településüzemel-tetési feladatok

60 949 247

127 974 640

-67 025 393

30 474 624

-97 500 017

209,97%

Óvoda működésének támogatása

250 064 234

118 822 289

131 241 945

125 032 117

6 209 828

47,52%

Bölcsőde működtetésének támogatása

46 777 000

31 088 972

15 688 028

23 388 500

-7 700 472

66,46%

Tanyagondnok

6 047 200

1 785 030

4 262 170

3 023 600

1 238 570

29,52%

Család és gyermekjóléti szolgáltatás

11 293 270

11 039 738

253 532

5 646 635

-5 393 103

97,76%

Házi segítségnyújtás

625 000

6 590 607

-5 965 607

312 500

-6 278 107

1054,50%

Gyermekétkeztés támogatása

83 622 900

65 936 873

17 686 027

41 811 450

-24 125 423

78,85%

Közművelődés, könyvtár támogatása

18 438 716

26 592 788

-8 154 072

9 219 358

-17 373 430

144,22%

Összesen

634 766 177

500 206 398

134 559 779

528 971 814

28 765 416

78,80%
2024. évi állami támogatás: 2024. májusi felmérés szerinti támogatásai összeg
2024.06.30-ig a cofogokon az állami támogatás terhére elszámolható kiadások összesen
Időarányos támogatás: félévig átutalt állami támogatás
Eltérés az időarányoshoz képest: átutalt és elköltött támogatás összege
Teljesítés: éves támogatás költségekkel való lefedettségének %-a
Az állami támogatások időarányosan megfelelően elköltésre kerültek. Az óvodánál szükséges még költeni.
Közhatalmi bevételek:

Előirányzat

Teljesítés 2024.06.30-ig

Magánszemélyek kommunális adója

31.000.000

25.029.947

Iparűzési adó

440.000.000

361.549.238

Egyéb közhatalmi bevételek

12.500.000

11.690.939
Megvalósult beruházások:
Település és tájrendezési terv
Ducza temető ravatalozó terv
TOP-Plusz belterületi utak fejlesztése (egy része)
TOP-Plusz energetikai pályázat (egy része)
ideapad, monitor, vadkamera beszerzése
Klíma a művelődési házba
Élhetőbb települések pályázat (Malomzugi csatorna Pákász tanösvény kiépítése, sétány, futókör, buszvárók)
Berettyó út részleges fejújítása
Balai út felújítása
További beruházások:
TOP-Plusz belterületi utak fejlesztés
TOP-Plusz energetikai pályázat
Élehetőbb települések pályázat
Idősek nappali ellátása
Intézmények várhatóan az előirányzatokon belül tudják az éves működésüket lezárni. Az önkormányzatnál a pályázatok befejezésére, beruházások megvalósítására, az működési kiadásokra a fedezet rendelkezésre állnak. A likviditás folyamatosan fenntartható. Az állami támogatások felhasználása megfelelően alakul.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében a Képviselő-testület negyedévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosíthatja költségvetési rendeletét. A változásoknak megfelelően elkészült a rendeletmódosítás.