Önkormányzat Képviselő-testületének 15/2014.(IX.17.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 05.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2014. 09. 17
Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 05.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Alattyán Község Önkormányzata 15/2014. (IX.17.)
rendelet módosításának indokolása
az Alattyán Község Önkormányzat 2014. évi költségvetés módosításáról
RÉSZLETES INDOKOLÁS
A 2014. évi költségvetés módosítását az alábbiak indokolják:
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
Óvodapedagógusok bértámogatásának elvonása a júniusi felmérés alapján: -1 077 E Ft
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Gyermekélelmezés támogatásának elvonása a júniusi felmérés alapján: -3 594 E Ft
A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai sorról 38 675 E Ft-ot kell módosításként erre a sorra áthelyezni.
Összes változás: 35 081 E Ft.
Működési célú központosított előirányzatok
2013. december havi bérkompenzáció: 273 E Ft
Az e-útdíj bevezetésével egyidejűleg keletkező bevételkiesés ellentételezésére: 406 E Ft
Összes változás: 679 E Ft
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2014. évi bérkompenzáció: 3 136 E Ft
2014. évi szociális, gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazati pótlék: 725 E Ft
Erről a sorról módosításként át kell helyezni 38 675 E Ft-ot, melyet az ellátottak pénzbeli juttatásaira terveztünk.
Összes változás: - 34 814 E Ft
Elvonások és befizetések bevételei
A Polgármesteri Hivatalban a 2014. év előtt jogosulatlanul igénybe vett foglalkoztatást helyettesítő támogatás, ápolási díj beszedéséből származó bevétel kamattal növelten: 144 E Ft
Egyéb működési célú támogatások bevételei
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra 5 + 1 főt szeptember és október hónapban foglalkoztatunk : 937 E Ft
Az egyéb működési célú pénzeszköz sorról ide kell átcsoportosítani az óvodai IPR pályázaton elnyert 520 E Ft-ot, és a parlagfű mentesítési alapból érkező 187 E Ft-ot.
Az óvoda új IPR pályázatának előlege (80 %): 718 E Ft
"Nyári diákmunka elősegítése" 100 %-os intenzitású támogatás 6 fő 16 – 25 év alatti diákok nyári foglalkoztatása: 457 E Ft
"Itthon vagy Magyarország, szeretlek!" programsorozat pályázott összege: 325 E Ft
Összes változás: 3 144 E Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
GECSE emlékház pályázat elszámolás második ütem: 7 567 E Ft.
Vagyoni típusú adók
Magánszemélyek kommunális adója várható bevételkiesése: - 2 000 E Ft
Termékek és szolgáltatások adói
Állandó jelleggel végzett iparűzési adó várható bevétel kiesése: - 2 000 E Ft
Egyéb közhatalmi bevételek
Polgármesteri Hivatal igazgatás szolgáltatási díj bevétele: 60 E Ft
Szolgáltatások ellenértéke
Polgármesteri Hivatal fénymásolás lakosság felé történő értékesítésének bevételi többlete: 70 E Ft
Kamatbevételek
Polgármesteri Hivatal kamat bevétele a jogosulatlan FHT után felszámítva a kötelezettnek. 2 E Ft
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
Innen át kell helyezni a korábban már említett 520 E Ft-ot és a 187 E Ft-ot.
A jogosulatlanul felvett foglalkoztatást helyettesítő támogatást és ápolási díjat ide fizetik vissza a kötelezettek a polgármesteri hivatalban: 142 E Ft
Összes változás: - 565 E Ft
Központi, irányító szervi támogatás
Központi, irányító szervi támogatás
Személyi juttatások
„Idősek világnapja” programra reprezentációs költség: 100 E Ft;
Jutalom önkormányzati dolgozóknak köztisztviselők napjára (9 fő): 68 E Ft;
Ajándékcsomag a katasztrófavédelmi oktatáson résztvevőknek (3 fő): 15 E Ft;
Jutalom a polgármesteri dolgozóknak köztisztviselők napjára (8 fő): 61 E Ft;
Ágazati pótlék miatti bérnövekmény az Idősek Klubja intézményben: 571 E Ft;
2013. december havi bérkompenzáció miatti bérnövekedés: 215 E Ft;
2014. évi bérkompenzáció miatti bérnövekedés: 2 469 E Ft E Ft;
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás: 971 E Ft
"Nyári diákmunka elősegítése" programban résztvevő diákok bére: 457 E Ft
Óvodavezető szakvizsgadíja dologi kiadásból átsorolva személyibe: 200 E Ft
Összes változás: 5 127 E Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
„Idősek világnapja” programra reprezentációs költség járuléka: 51 E Ft;
Jutalom szoc. hozzájárulási adója önkormányzati dolgozóknak köztisztviselők napjára (9 fő): 18 E Ft;
Ajándékcsomag járuléka a katasztrófavédelmi oktatáson résztvevőknek (3 fő): 7 E Ft;
Jutalom szoc. hozzájárulási adója polgármesteri dolgozóknak köztisztviselők napjára (8 fő): 16 E Ft;
Ágazati pótlék miatti bérnövekmény szoc. hozzájárulási adója (Idősek Klubja): 154 E Ft;
2013. december havi bérkompenzáció miatti bérnövekedés szoc.ho.: 58 E Ft;
2014. évi bérkompenzáció miatti bérnövekedés szoc.ho: 667 E Ft E Ft;
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás szoc.ho: 131 E Ft
Összes változás: 1 102 E Ft
Dologi kiadások
Idősek világnapja színházi előadás 2014. okt. 02.: 150 E Ft
Gulyás Richárd megbízási szerződés jogi tanácsadás: 267 E Ft;
Útkarbantartás (szerződés kibővítés): 2 200 E Ft;
Műszaki ellenőr útkarbantartáshoz kapcsolódó díja: 92 E Ft
273/2012. (IX.28.) Korm. rendelet 12. §. (2) bekezdés szerinti közszolgálati továbbképzés NKE részére: 226 E Ft;
Szilárdhulladék lerakó monitoring kutak (2 db) víz-minőség vizsgálata 2014. évben: 177 E Ft (minimális üzemeltetési idő: 5 év)
Jogosulatlan 2013. évi FHT utáni kamatfizetési kötelezettség: 5 E Ft
Kisértékű eszközök (egy éven túl szolgálják a szervezetet) beruházások közé történő átsorolása: -1 538 E Ft
Óvoda gázenergia kiadás csökkenés: - 1 270 E Ft.
Polgármesteri Hivatal gázenergia növekedése: 76 E Ft
Polgármesteri Hivatal víz- és csatornadíj növekedés: 13 E Ft
Az óvoda 2014. évi IPR pályázatának ez évi kiadása: 818 E Ft
"Itthon vagy Magyarország, szeretlek!" programsorozat várható kiadása: 450 E Ft
Óvodában fűtési rendszer javítása: 589 E Ft
Óvodában előtető karbantartás: 487 E Ft
Műszaki ellenőri tevékenység óvodában (előtető és udvari játékok karbantartásához): 45 E Ft
Óvodavezető szakvizsga díja személyibe történő átsorolása: -200 E Ft
Összes változás: 2 587 E Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai
1 fő 2011 szeptemberétől vesz részt az Arany János tehetséggondozási programban, de nem történt részére kifizetés (1 000 Ft/hó támogatási összeg).
Összes plusz kifizetés 2014-ban 34 E Ft.
Elvonások és befizetések
A foglalkoztatást helyettesítő támogatás jogtalan igénylése miatti befizetési kötelezettség: 84 E Ft tőke és 5 E Ft kamat: 89 E Ft.
(Önkormányzat-Kincstár)
Mivel a fizetési kötelezettség a Polgármesteri Hivatalt is terheli, ezért ezen a soron jelenik meg az ő fizetési kötelezettsége is 142 E Ft tőke és 2 E Ft kamat = 123 E Ft (PH-Önkormányzat).
Összes változás: 233 E Ft
Tartalékok
A tartalékból a 2 500 E Ft-ot át kell csoportosítani a felújítások közé, ez a talajterhelési díj várható bevétele.
A bevételek és kiadások módosítása közötti különbözet: - 3 703 E Ft.
Összes változás: -6 203 E Ft.
Beruházások
Kisértékű tárgyi eszközök beruházásba való átsorolása: 1 538 E Ft
Felújítások
Ide kerül a talajterhelési díj bevételből tartalékba helyezett 2 500 E Ft, melyet a vízi-közmű rendszer felújítására használ fel az önkormányzat.
Csökkenések: 76 E Ft óvoda előtti park zárttá tétele (nem valósul meg), 1 003 E Ft óvoda fűtéskorszerűsítése (karbantartások között jelenik meg alacsonyabb összeggel), 546 E Ft óvoda üvegtető felújítása. (karbantartási kiadások között jelenik meg emeltebb összeggel) összes csökkenés: 1 625 E Ft
Növekedések: 600 E Ft óvoda tornaszoba padlóburkolat cseréje.
Műszaki ellenőr útfelújításhoz kapcsolódó díja (aktiválandó): 337 E Ft
Összes változás: 1 812 E Ft
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
Fedezeti számláról UNICredit által adósságrendezésbe bevont összeg: 61 E Ft
Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
Finanszírozás változásai:
Polgármesteri Hivatal jutalom: 77 E Ft
Idősek Klubja ágazati pótlék: 725 E Ft
PH. Köztisztviselők képzése Nemzeti Közszolgálati Egyeteme szervezésében: 226 E Ft
Polgármesteri Hivatal. 2013. december havi bérkompenzáció: 60 E Ft
Alattyáni Óvoda 2013. december havi bérkompenzáció: 48 E Ft
Idősek Klubja 2013. december havi bérkompenzáció: 47 E Ft
Idősek Klubja 2014. évi bérkompenzáció: 483 E Ft
Alattyáni Óvoda 2014. évi bérkompenzáció: 400 E Ft
Polgármesteri Hivatal 2014. évi bérkompenzáció: 792 E Ft
Óvoda finanszírozás támogatás (gázenergia költség várható csökkenése miatt): -1 270 E Ft
Polgármesteri Hivatal gázenergia és vízdíj várható emelkedése miatt: 89 E Ft
Polgármesteri Hivatal saját bevételi többlete miatti zárolás: -130 E Ft
2014. évi IPR pályázat megvalósításához kapcsolódó finanszírozási többlet az Alattyáni Óvodának. A támogatást (20 %-ot) a 2015-ös évben kapja meg az óvoda és ebből visszafizeti ezt az összeget a fenntartó felé: 100 E Ft
Az Alattyáni Óvoda intézmény-finanszírozásából 504 E Ft zárolásra kerül, mert az eredetileg felújítási kiadások közé tervezett 1 625 E Ft-ból 1 121 E Ft-ot használt fel dologi kiadásként.
Összes változás: 1 143 E Ft.
Kérem a 2014. évi költségvetési rendeletmódosítás megvitatását és elfogadását.
Alattyán, 2014. szeptember 15.
Dalmadi Tiborné
polgármester