Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2015.(X.6.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (III.06.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2015. 10. 06Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (III.06.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Alattyán Község Önkormányzata 13/2015. (X.06.)
rendeletmódosításának indokolása
rendeletmódosításának indokolása
az Alattyán Község Önkormányzata 2015. évi költségvetés módosításáról
ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS
A 2015. évi költségvetési rendelet jelenlegi módosítását az alábbiak indokolják
BEVÉTELEK VÁLTOZÁSAI:
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
A szociális ágazatban dolgozók a Kormány 165/2015. (VI.30.) Korm. rendelete alapján 2015. július 1-jétől november 30-ig kiegészítő pótlék illeti meg. Ennek támogatási összege 424 E Ft.
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
Májusi lemondás miatti finanszírozás csökkenés: 312 E Ft
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
Májusi lemondás miatti finanszírozás csökkenés: -1 900 E Ft,
Aktív korúak és lakásfenntartási támogatás átvezetés B16-01 rovatról:
11 810 E Ft,
11 810 E Ft,
Szociális ágazatban ágazati pótlék támogatása: 800 E Ft,
Összes növekedés: 10 710 E Ft
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
2014. decemberi és a 2015. évi bérkompenzáció támogatásának növekedése az önkormányzatnál és intézményeinél: 2 784 E Ft
32 051 E Ft átvezetése került a költségvetési maradványok közé.
Települési támogatás kifizetéséhez pályázatot nyújtottunk be, az elnyert összeg: 1 166 E Ft
Összes csökkenés: -28 101 E Ft
Egyéb működési célú támogatások bevtelei
Aktív korúak és lakásfenntartási támogatás átvezetésre került B113-00 rovatra -11 810 E Ft,
Gecse Árpád Emlékház felújítási pályázatának utolsó kifizetése 2015 júniusában: 4 439 E Ft
Háziorvosi szolgálat október 1-jén kezdődő finanszírozása 2015. évben várhatóan: 2 400 E Ft,
Parlagfű-mentesítési Alapból érkező támogatás: 141 E Ft,
2015. II. félévében három hosszabb közfoglalkoztatási program indul, az ebből származó támogatás (100 %-os támogatási intenzitás): 5 655 E Ft
Ez év nyarán ismét lehetőség nyílt nappali tagozaton tanuló fiatal munkavállalók foglalkoztatására. Erre a feladatra 315 E Ft támogatás érkezett.
Összes növekedés: 1 140 E Ft
Termékek és szolgáltatások adói
Magánszemélyek kommunális adója: 1 500 E Ft,
Állandó jelleggel végzett iparűzési adó: 3 000 E Ft,
Talajterhelési díj bevétel: 500 E Ft;
Önkormányzat összes változás: 5 000 E Ft
Egyéb közhatalmi bevételek
Önkormányzatokat megillető szabálysértési pénz- és helyszíni bírság, késedelmi pótlék és közlekedési szabálysértések utáni közigazgatási bírság: 158 E Ft;
Összes növekedés: 5 158 E Ft
Készletértékesítés ellenértéke
Az Idősek Klubja részéről 2014 októberében és novemberében vásárolt élelmezés 2015-ben került kiszámlázásra, illetve a 2015. évi (január és február) készletértékesítése a teljesített érték szintjére lett felemelve. Ezért ezen a soron 1 934 E Ft előirányzat emelés indokolt.
Szolgáltatások ellenértéke
2015. szeptember 30-ig a társadalombiztosítóval szerződött orvos végezte, ezt követően a háziorvosi feladatok ellátását az önkormányzat látja el. Ezáltal az ezzel kapcsolatos bevételek (szolgálati lakás bérleti díja, működési hozzájárulás 471 E Ft-ban korrigálásra került.
159 E Ft átvezetésre kerül a B403-00 rovatra.
A polgármesteri Hivatalban a szolgáltatások (fénymásolás) költségei 240 E Ft-tal felemelésre került.
Összes csökkenés: -390 E Ft
Közvetített szolgáltatások értéke
Konyha üzemeltetője felé továbbszámlázott élelmiszerek: 268 E Ft
159 E Ft átvezetésre kerül a B402-00 rovatról.
135 E Ft az óvodától származó közvetített szolgáltatás bevétele (rezsiköltség).
A háziorvos által továbbszámlázandó telefondíj csökkentésre kerül 30 E Ft-tal.
70 E Ft a konyha kapacitásnövelés bérlő felé továbbszámlázott értéke.
1 151 E Ft a KLIK felé továbbszámlázott iskolai könyvtár működésével kapcsolatos, szerződés szerinti rezsiköltség.
Összes növekedés: 1 753 E Ft
Kiszámlázott általános forgalmi adó
A fenti tételek áfa vonzata.
Biztosító által fizetett kártérítés
Biztosító általi kártérítés rongálási káresemény kapcsán 12 E Ft.
Ingatlanok értékesítése
Ajándékba kapott ingatlan (Alattyán, Petőfi Sándor u. 7.) értékesítéséből származó bevétel: 300 E Ft
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
Köztemetés és jogtalanul igénybevett támogatások meg-, illetve visszafizetése: 16 E Ft.
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések államháztartáson kívülről
Az Alattyáni Víziközmű Társulat 4 000 E Ft-ot átutalt a lejáró LTP szerződések utáni kifizetésekre, illetve 431 E Ft az önkormányzat által behajtott közműfejlesztési hozzájárulások összege, mely összeg az Alattyáni Víziközmű Társulattal kötött megállapodás alapján csökkenti az önkormányzat követelését.
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
B115-ös rovatról 32 051 E Ft átkönyvelésre került, mely kiegészítésre került a 2014. évi beszámoló maradvány elszámolásában szerepeltetett összeg mértékéig.
KIADÁSOK VÁLTOZÁSAI:
Személyi juttatások
Önkormányzat:
2015. II. félévében induló három hosszabb közfoglalkoztatás bérköltsége 4 983 E Ft;
bérkompenzáció: 1 110 E Ft; 1 fő közművelődési feladatellátás álláshely megszüntetéséből származó végkielégítés: 610 E Ft
Önkormányzat összes változás: 6 703 E Ft
Polgármesteri Hivatal:
Bérkompenzáció: 395 E Ft; képzés költsége tanulmányi szerződés alapján: 100 E Ft
Hivatal összes változás: 495 E Ft
Idősek Klubja:
Bérkompenzáció: 444 E Ft; ágazati pótlék: 630 E Ft; Kiegészítő pótlék szociális ágazatban dolgozóknak: 335 E Ft; Nyári diák munka : 315 E Ft; béren kívüli juttatások: 140 E Ft
Idősek Klubja összesen: 1 864 E Ft
Óvoda:
Bérkompenzáció: 243 E Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
Előbbi bérelemek megfelelő munkáltatót terhelő járulékai.
Dologi kiadások
Az önkormányzatnál a tervezetthez képest megnövekedett az élelmiszerköltség, üzemanyagköltség, tisztítószer költség, karbantartási anyagköltség. A ravatalozó mobil előtetőjének költsége szintén növeli az üzemeltetési anyagokra fordított kiadásokat. A tartalékból itt került felhasználásra az első félévben megrendezésre kerülő két rendezvényre elkülönített pénzösszeg és a közmunka programhoz elkülönített 1 M Ft. A rendezvények megtartásához színpadot készít az önkormányzat, melynek jelentős anyagköltsége van. Ide került át az egyéb tárgyi eszközökből a juhok, kecskék megvásárlására tervezett összeg, a számviteli szabályoknak megfelelően.
A közüzemi díjakat 1,1 M Ft összeggel volt szükséges megemelni, tekintettel arra, hogy a 2015. decemberi költségek is emelni fogják a kötelezettségvállalást, ezért gyakorlatilag 13 hónap költséggel kell számolni.
Megemelkedett az eredetileg karbantartásra tervezett összeg is, közel 1 M Ft-tal, ezt a konyha karbantartása és a gépjárművek emelkedettebb karbantartási költségei indokolják.
A vásárolt élelmezésre elszámolt költségeket növeli az Idősek Klubja intézmény részére 2015-ben kiszámlázott 2014. októberi és novemberi vásárolt élelmezési költségek és annak áfája.
A szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzat emelkedése az október 1-jétől belépő háziorvosi szolgálathoz kapcsolódik.
Az egyéb szolgáltatások előirányzatának növekedése az alábbi feladatok belépése indokolja: orvosi rendelő villámvédelmi rendszer felülvizsgálata és kiépítése, munkavédelmi- és tűzvédelmi feladatok vállalkozóval történő ellátása, kútfúrás a varrodánál, ingatlan becslési díj, az önkormányzati termőföldek vetés előtti előkészítése, vetés utáni megmunkálása, a mezőgazdasági programhoz vásárolt Szent István út 35. alatti ingatlanon villamos energia kiépítés.
Fizetendő általános forgalmi adó előirányzat növekedés elsősorban a Gecse Emlékház felújítás számláinak javításából, másrészt a 2015. évi áfa jogszabályváltozásból - meghatározott termékek január 1-jétől fordítottan adóznak - ered. Reklám- és propaganda kiadásokra is várhatóan az eredeti előirányzatot meghaladó teljesítés történik.
Az év közbeni változások várhatóan 20,5 M Ft-tal növelik a dologi kiadásokat.
Ellátottak pénzbeli juttatásai
A soron csökkenés mutatkozik, az eredetileg tervezett összegből várhatóan 8,9 M Ft nem használódik fel, ezért ez az összeg felszabadul, és más kiadások forrásává válik.
Egyéb működési célú kiadások
4 575 E Ft-tal emelkedik a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások értékét, mely a 2014. évi gyermekélelmezés és óvodaműködés elszámolásából adódó elvonásból ered.
Szükséges és indokolt volt megemelni a VÉCS Kft-nek nyújtott támogatás összegét annak működésének finanszírozásához. 2015. szeptember 24-től egy fő alkalmazott fog dolgozni a VÉCS Kft. alkalmazásában, várhatóan 130 E Ft/hó bruttó bér díjazás mellett
A tartalék 11 686 E Ft-tal növekedett, melyből 5 244 E Ft nem költhető el, mert ez a közmunka programok előlege, melynek felhasználása csak a következő évben történik meg.
Beruházások
Ezen a soron összesen 295 E Ft-os emelkedést várunk, ami a növekedések és csökkenések összevonásából ered. Átkerült innen az üzemeltetési anyagok közé a mezőgazdasági programhoz vásárolt juhok és kecskék értéke. Növeli viszont azoknak az eszközöknek az értéke, amelyek egy éven túl szolgálják az önkormányzat vagy költségvetési szervének működését.
Ugyancsak növeli a beruházások értékét a 2015-ben vásárolt SHARP másológép értéke.
Felújítások
2015-ben 2 000 E Ft-ot szán az önkormányzat a főzőkonyha felújítására.
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
Itt jelenik meg a helyi önkormányzatok működésének általános támogatásának 2014 decemberében történt megelőlegezése 4 279 E Ft összegben.
Kérem a 2015. évi költségvetési rendeletmódosítás megvitatását és elfogadását.
Alattyán, 2015. szeptember 29.
Koczkás Gábor Tóth Ildikó
polgármester jegyző