Alattyán Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 6/2021.(III.2.) rendeletének módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

ÁLTALÁNOS INDOKLÁS

Alattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2021.(IX.29.) önkormányzati rendeletének Alattyán Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésről szóló 6/2021.(III.2.) rendelet módosításáról

A költségvetési rendelet jóváhagyott kiadási főösszege - jelen rendeletmódosítás elfogadásával 1 312 788 504 Ft-ra változik. Az önkormányzat és intézményei előirányzatainak változásait mind a források, mind a különféle feladatok vonatkozásában a rendelettervezet 1-15. mellékleteiben mutatjuk be.

A költségvetési bevételek előirányzat-változásait forráscsoportonként (1. melléklet) a következő gazdasági események és kötelezettségvállalások idézték elő:

(1) Az Alattyán Község Önkormányzata előző évi maradvány előirányzata az eredeti előirányzathoz képest 13.325.382 Ft-tal emelkedik. (Részletesen a 1.sz. mellékletben található.)

A működési támogatások előirányzata 27.225.383 Ft-tal emelkedik, egyrészt a mutatószám felmérés alapján igényelt támogatás csökken 7.496 Ft-tal, másrészt a működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások előirányzata 27.074.825 Ft rendkívüli támogatással emelkedik, valamint 158.054 Ft elszámolásból származó bevétel növekedés realizálódott. (Részletesen a 4.sz. mellékletben található.)

Az egyéb működési támogatások előirányzata 19.320.471 Ft-tal csökken. Ebből a NEAK finanszírozás a háziorvosi praxis átadása miatt, pályázatok bevételeiből, valamint az EFOP-2.4.1 kódú pályázat átcsoportosításából adódik. (Részletesen a 3.sz. mellékletben található.)

Felhalmozási célú támogatások előirányzata 346.409.017 Ft-tal emelkedik a tárgyévi és előző évi pályázatok támogatási összegével emelkedik. (Részletesen a 3.sz. mellékletben található.)

A működési bevétel előirányzata 1.018.000 Ft-tal emelkedik a biztosítók, közüzemi szolgáltatók visszatérítései, valamint a Magyar Államkincstár visszautalása miatt a 2020.évi dupla visszafizetés miatt.

A kiadási oldalon személyi juttatások előirányzata 12.349.315 Ft-tal emelkedik az előző években elnyert pályázatok lebonyolítása során felmerülő személyi jellegű kifizetések és könyvelése miatt.

A személyi jellegű kifizetések emelkedése miatt a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata is emelkedik 1.740.916 Ft-tal. (Részletesen a 7.sz. mellékletben található.)

A dologi kiadások előirányzatát a 67.028.336 Ft összeggel megemeli a nyertes pályázatok lebonyolítása során felmerülő üzemeltetési anyag vásárlása és a szolgáltatások kiadásai miatt. (Részletesen a 8.sz. mellékletben található.)

Szintén az előző és tárgyévi pályázatok miatt szükséges megemelni a beruházások előirányzatát 165.143.005 Ft-tal, a felújítások előirányzatát 22.738.848 Ft-tal. (Részletezés a 9. sz. melléklet.)

A központi finanszírozási kiadások előirányzata csökken az Óvoda központi irányítószervi támogatás folyósítása miatt 2.696.977 Ft-tal.

Az egyéb működési kiadásokon belül a tartalék összege 492.639.582 Ft-ra változott, ebből céltartalék 477.656.412 Ft, mely az Önkormányzat pályázati támogatásait fedezi.

Az idei évben a költségvetési rendeletet érintő módosítások átvezetését követően az egyéb általános tartalék összeg 12.814.969 Forintra változik.

(2) Alattyáni Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv bevétel oldalán a költségvetési maradvány igénybevételi előirányzatát 2.830.140 Ft összeggel megemeli.

Kiadási oldalon a személyi juttatásokon belül átvezetés történik, az egyéb költségtérítés előirányzatát 505.260 Ft-tal, a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások előirányzatát 100.648 Ft összeggel megemeli a 2020.decemberében kifizetett jutalom és megbízási díj könyvelése miatt, ezzel szemben a béren kívüli juttatás előirányzata 605.908 Ft-tal csökken. (Részletesen a 11.sz. mellékletben található.)

A dologi kiadások előirányzatát 2.830.140 Ft összeggel megemeli a költségvetési maradvány összegével, ebből 2.000.000 Ft-tal az informatikai szolgáltatások igénybevételének elirányzatát, 830.140 Ft-tal a közüzemi díjak előirányzattát megemeli.

(3) Alattyáni Óvoda költségvetési szerv bevételi oldalán a költségvetési maradvány igénybevételi előirányzatát 1.167.257 Ft összeggel, közvetített szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 3.130.045 Ft-tal megemeli, valamint a központi irányítószervi támogatást 2.696.977 Ft-tal csökkenti.

A kiadási oldalon személyi juttatások előirányzatain belül átvezetés történik. Az egyéb költségtérítés előirányzatát 2.120.286 Ft-tal megemeli, a törvény szerinti illetmények, munkabérek előirányzata 1.413.527 Ft-tal csökken, valamint a béren kívüli juttatások előirányzata 706.759 Ft-tal csökken, a 2020.decemberében kifizetett cafeteria, valamint az év közben kifizetett étkezési költségtérítés kifizetése és könyvelése miatt. A szakmai anyagok előirányzatát 201.700 Ft összeggel csökkenti, az üzemeltetési anyagok beszerzésének előirányzatát 1.246.892 Ft-tal megemeli

A felújítások kiadási előirányzata csökken 2.696.977 Ft-tal, mert a tálaló konyha felújítás és az összes csoportszoba világítás korszerűsítésének számlája az óvoda költségvetésébe került betervezésre és a számla is az intézmény nevére került kiállításra, azonban az épület az önkormányzat tulajdonát képezi, ezért a felújítások díja tovább számlázásra kerültek az Önkormányzat részére (Részletesen a 13.sz. mellékletben található.)

(4) Idősek Klubja költségvetési szerv bevételi oldalán a költségvetési maradvány igénybevételi előirányzatát 455.231 Ft-tal megemeli.

A költségvetési kiadások előirányzata a 455.231 Ft összeggel (a költségvetési maradvány összegével) emelkedett. A kiadási oldalon személyi juttatások előirányzatát 106.617,- Ft-tal csökkenti, közlekedési költségtérítésből átvezetésre került a kiküldetések kiadásai előirányzatára, valamit az egyéb költégtérítések előirányzatát 947.119 Ft-tal megemeli az étkezési költségtérítések könyvelése miatt, így a béren kívüli juttatás és a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásainak előirányzatát is csökkenti.

Új gépjármű került beszerzésre, így az egyéb tárgyi eszköz előirányzatát 500.000 Ft-tal megemeli, mely a közüzemi díjak előirányzatából kerül átcsoportosításra. További átcsoportosítások történtek a költségsorokon belül, melyet a 12.sz. melléklet tartalmaz.