Alattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. márciusban fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét 786.489.320 Ft összegben, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában kétszer került módosításra. Az önkormányzat utolsó módosított költségvetési előirányzata 1.265.273.233 Ft volt.

A képviselő-testület tagjai az év során folyamatosan tájékoztatva voltak az önkormányzat gazdálkodásról, időarányos költségvetési adatairól.

Az önkormányzat költségvetési szervei a 2021. évben elfogadott költségvetés alapján működtek.

Az önkormányzat három költségvetési szervvel: az Alattyáni Polgármesteri Hivatallal, az Idősek Klubjával és az Alattyáni Óvodával működik, feladatuk, alaptevékenységük változatlan hagyása mellett.

A közfoglalkoztatási pályázatok révén valósult meg többek között a közutak fenntartása, a mezőgazdasági feladat, a helyi sajátosságok továbbfejlesztése.

A fogorvosi alapellátás továbbra is vállalkozási formában működik, hasonlóan az orvosi ügyelethez. A háziorvosi és iskola-egészségügyi alapellátás tekintetében a háziorvosi praxis átadásra került 2021. április 1. napjától az Aminomed Egészségügyi Szolgáltató Bt.-nek.

Tényleges bevétel: 1.265.084.516 Ft = 99,98 %

Módosított előirányzat: 1.265.273.233 Ft

Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása: önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó (általános, szociális, köznevelési, kulturális, kiegészítő) költségvetési támogatás 270.501.875 Ft volt. Ebből a kiegészítő működési célú költségvetési támogatások összege 88.829.094 Ft, mely a szociális tüzelőanyag támogatásból (1.866.900 Ft), 06. és 10.havi állami támogatás összegéből (18.509.302 Ft) és a rendkívüli támogatások (27.074.825 Ft és 41.378.067 Ft) összegéből tevődik össze. Az év során a normatív támogatáson felül a 2020.évi elszámolásból keletkezett pótigény összege folyt be.

Működési célú támogatások áh. belülről: 45.909.634 Ft. Ebből az Emberi Erőforrások Minisztériumától kapott támogatás 3.737.424 Ft, az NEAK-tól az egészségügyi szolgálatok finanszírozására 13.881.100 Ft, JNSZM-i Kormányhivataltól a közfoglalkoztatási programra és a Jászberényi Munkaközponttól a diákmunka programra és GINOP pályázatra 24.891.563 Ft a többi pedig egyéb támogatás központi, fejezeti kezelésű, EU-s programokra érkezett.

Felhalmozási célú támogatások áh. belülről: 375.062.584 Ft. Ebből Magyar Államkincstártól kapott támogatás 33.651.050 Ft belterületi út, szolgálati lakás felújítására és járdaépítésre, európai uniós pályázatokra kapott támogatás 336.339.506 Ft, valamint a JNSZM Kormányhivatal Jászberényi Járási Hivatal Foglalkoztatási Osztályától kapott 5.072.028 Ft.

Közhatalmi bevételek összesen: 69.224.514 Ft. Ebből iparűzési adó 65.514.634 Ft. Az egyéb közhatalmi bevétel (talajterhelési díj, adópótlék és bírság) 1.646.067 Ft, kommunális adó 2.063.813 Ft.

Az intézményi működési bevételek: 39.280.962 Ft-ra teljesültek. A készletértékesítés 6.194.631 Ft, szolgáltatások ellenértéke 12.020.998 Ft, közvetített szolgáltatások értéke 5.092.053 Ft, tulajdonosi bevétel 2.439.521 Ft, az ellátási díjakból 4.981.172 Ft és az ezekhez kapcsolódó áfából 5.721.049 Ft, általános forgalmi adó visszatérítésből 1.240.000 Ft és egyéb működési bevételből 1.591.538 Ft folyt be.

Felhalmozási saját bevételek: 3.285.000 Ft, mely ingatlan értékesítés volt.

Működés célú átvett pénzeszközök: 6.600 Ft, mely az egyik lakos befizetése földhivatali eljárás díj kifizetése miatt.

Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 453.824.025 Ft. 2021.évi állami támogatás megelőlegezése 7.989.322 Ft.

Tényleges kiadás teljesítés: 807.245.401 Ft = 63,8%

Módosított előirányzat: 1.265.273.233 Ft

A személyi juttatások 195.120.599 Ft 90%-ra teljesültek. Ebben benne van a közfoglalkoztatottak juttatása az elmúlt év során a különféle programok keretében (szociális, mezőgazdaság, hosszú időtartamú és helyi sajátosságok programok foglalkoztatása), valamint az EU-s programoknál kifizetett személyi juttatás is.

A munkaadót terhelő járulékok, szociális. hozzájárulási adó: 26.669.142 Ft. A munkáltató terhe 2021.évben a szociális hozzájárulási adónál 15,5%.

A dologi kiadások 212.149.147 Ft 90 %-ra teljesültek. Ebből jelentős nagyságrendű tételek az önkormányzatnál: az üzemeltetési anyagok beszerzése 18.582.421 Ft a készletbeszerzésen belül, a közüzemi díjak 10.690.466 Ft, a vásárolt élelmezés 15.197.305 Ft, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 26.764.526 Ft, az egyéb szolgáltatás 23.695.733 Ft, mely tartalmazza többek között a kóbor ebek befogását, pályázatok keretében belül a rendezvényszervezés díját, közbeszerzési eljárás , szakmai vezetői feladatok ellátását, hulladékszállítás, konténer bérlet díját, vagyonbiztosítást, a fűtési rendszer bérleti díját, nyomatdíjakat, talajvizsgálatot, szakértői vélemény díját, és a postaköltség díját is. Nagy része még továbbá a dologi kiadásoknak az előzetesen felszámított áfa.

Ellátottak juttatásai: 2.393.444 Ft-ra teljesültek, otthonteremtési támogatás 900.000 Ft, ösztöndíj pályázat keretén belül 415.679 Ft, települési támogatás 857.885 Ft. Köztemetés 219.880 Ft, valamint természetbeni juttatásként került kifizetésre a települési támogatás-tűzifa.

Egyéb működési célú kiadások összeg: 1.851.566 Ft. Ebből előző évi állami támogatás és elvonás visszafizetése 114.620 Ft, egyéb működési célú támogatás ÁH-n belülre 50.000 Ft (Bursa Hungarica), visszatérítendő támogatás, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 6.600 Ft. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 1.680.346 Ft.

Beruházási kiadásokra 246.518.187 Ft lett felhasználva. Részletesen a zárszámadási rendelet 3. sz. melléklete tartalmazza.

Felújítási munkálatokra 114.475.775 Ft lett felhasználva. Részletesen a zárszámadási rendelet 4. sz. melléklete tartalmazza.

Az államháztartáson belüli előző évi állami támogatások megelőlegezések visszafizetése 8.067.541 Ft. Az irányítószervi támogatás a költségvetési szerveknek 169.215.380 Ft.

Az önkormányzat előző évi maradványának teljesülése 453.524.025 Ft. Államháztartáson belüli megelőlegezés 2021. évi állami támogatás előlege 7.989.322 Ft.

A 2021. évi tárgyévi költségvetési maradványa 457.839.118 Ft, melyet részletesen a zárszámadási rendelet 7. sz. melléklete tartalmaz.

Vállalkozási tevékenységet az önkormányzat nem folytat.

Konszolidált mérleg szerinti eredménye 363.114.778 Ft.

Az önkormányzat hitellel nem rendelkezik.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök aránya 64,14 %, értéke: 2.343.218.397 Ft, az összes eszköz/forrás: 3.653.342.182 Ft.

A forgóeszközök értéke 473.852 Ft.

A pénzeszközök aránya 10,63 %, összege: 388.278.838 Ft, a követelések aránya 25,22 % értéke: 847.202.878 Ft, egyéb sajátos elszámolás értéke: 74.168.217 Ft.

A saját tőke értéke: 2.967.687.041 Ft 81,23 % az összes forrásokhoz képest. A kötelezettségek aránya 0,56 %, értéke: 20.288.710 Ft, a passzív időbeli elhatárolás 18,21 %, összege: 665.366.431 Ft.

Tényleges bevétel 45.554.305 Ft = 78,49 %

Módosított előirányzat 58.036.597 Ft

Tényleges kiadás teljesítés 42.713.541 Ft = 73,60 %

Módosított előirányzat 58.036.597 Ft

Bevétel esküvői szolgáltatásból 43.800 Ft, kerekítésből 4 Ft érkezett. Az előző évi maradvány 2.830.140 Ft volt. Irányítószervi finanszírozás 42.680.361 Ft.

A kiadásoknál a személyi juttatás 32.313.557 Ft-ra, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 5.007.526 Ft-ra, a dologi kiadások 5.392.458 Ft-ra teljesültek.

A részletes teljesítési összegeket a zárszámadási rendelet 6.2. sz. melléklete tartalmazza.

Tényleges bevétel: 38.544.072 Ft = 99,52 %

Módosított előirányzat: 38.730.793 Ft

Tényleges kiadás teljesítés: 36.891.465 Ft =95,25 %

Módosított előirányzat: 38.730.793 Ft

A bevétel nagy része az ellátási díjból 3.858.554 Ft és 943.072 Ft kiszámlázott áfából tevődik össze. Irányítószervi támogatás 31.886.516 Ft.

A személyi juttatások 99 %-ra teljesültek 22.667.600 Ft összegben, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.541.631 Ft-ra, a dologi kiadások 9.777.292 Ft-ra 87 %-ra. A részletes teljesítési összegeket a zárszámadási rendelet 6.3 sz. melléklete tartalmazza.

Tényleges bevétel 66.082.473 Ft = 91,21%

Módosított előirányzat 72.447.990 Ft

Tényleges kiadás teljesítés 65.841.152 Ft = 90,88 %

Módosított előirányzat 72.447.990 Ft

A közvetített szolgáltatások értéke 3.130.045 Ft (Amely az óvoda épületének világítás korszerűsítés, szabványossági felülvizsgálatát és a melegítőkonyha gépészeti, építészeti, javítási munkálatait tartalmazza, mely az Óvodára került kiszámlázásra az Önkormányzat helyett, így továbbszámlázásra került.). Az egyéb működési bevétel 368.511 Ft, mely gáz folyószámla túlfizetéséből, kerekítési különbözetből és szülői támogatásból áll. Az előző évi maradvány igénybevétele 1.167.257 Ft. Központi irányítószervi támogatás 61.416.660 Ft.

A személyi juttatások összege 40.447.667 Ft 90,66 %-ra teljesült, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.396.416 Ft-ra, a dologi kiadások pedig 18.806.097 Ft-ra 89,85 %-ra teljesült.

A beruházás 190.972 Ft informatikai és egyéb tárgyi eszköz vásárlása.

2.sz. tájékoztató táblához indoklás: Többéves kihatással járó döntések – hitel felvétel - évenkénti bemutatása felhalmozási és felújítási célonként bontásban.

4. sz. tájékoztató táblához indoklás: Adósság állomány alakulása 2021. december 31-én szállítói és egyéb, valamint lejárt és nem lejárt megbontásban, mely a költségvetési évben esedékes t tartozást tartalmazza.

5.sz. tájékoztató táblához indoklás: közvetett támogatást az önkormányzat a helyi adó rendelete szerint nyújtott.

6.sz. tájékoztató táblához indoklás: nonprofit szervezeteknek nyújtott támogatások a település javát szolgálják. Működési jelleggel nyújtott támogatások kerültek feltüntetésre.

7.1.-7.3 sz. tájékoztató táblához indoklás: konszolidált mérleg bemutatása vagyonkimutatásként forgalomképtelen, nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű, korlátozottan forgalomképes és üzleti megbontásban. - eszköz és forrás oldal, valamint a "0"-ra leírt eszközök értéke. Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben érték nélkül nyilvántartott eszközökről.

8.sz. tájékoztató táblához indoklás: önkormányzat (rész)tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek nincsenek, a részesedés aránya a TRV Zrt-nél nem jelentős, a VÉCS Kft és az Alattyáni Településfejlesztő Kft. esetében az önkormányzat részesedési aránya 100 %- os.

9.sz. tájékoztató táblához indoklás: pénzeszköz változás alakulása, mely a december 31-i záró pénzkészlet állományt mutatja.

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés érdekében, továbbra is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását beruházások révén. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában további előrelépés történt (pl. tűzifa támogatás, nyári szünidőben gyermek étkeztetés, közfoglalkoztatás, Bursa támogatás, otthonteremtési támogatás, stb).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Az önkormányzati felújítások, beruházások révén a településen élők környezeti körülményei és egészségügyi ellátása is korszerűsödött. A fejlesztések további folytatása a cél a következő években. A projektek megvalósítása is növeli a komfortérzetet, környezetvédelmet.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.