Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete
A 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 05. 03Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2024. (V. 2.) önkormányzati rendelete
A 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) és k) pontja alapján, a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével és figyelembevételével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Jánoshida Községi Önkormányzat, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.
2. A zárszámadás bevételei és kiadásai
2. § (1) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
a) 1.492.779.773 Ft bevétellel;
b) 1.005.224.350 Ft kiadással;
c) 487.555.423 Ft maradvánnyal; hagyja jóvá.
(2) A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 353.723.471 Ft működési támogatások bevételei;
b) 136.487.378 Ft működési célú támogatások államháztartáson belülről;
c) 529.577.971 Ft felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről;
d) 47.542.585 Ft közhatalmi bevételek;
e) 89.760.490 Ft működési bevételek;
f) 21.912.689 Ft felhalmozási bevételek;
g) 19.405.824 Ft működési célú átvett pénzeszközök;
h) 7.932.769 Ft felhalmozási célú átvett pénzeszközök;
i) 286.436.596 Ft finanszírozási bevételek; jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(3) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéseit
a) 645.254.596 Ft működési költségvetéskiadásai;
aa) 290.905.596 Ft személyi juttatások kiadásai;
ab) 36.024.015 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;
ac) 301.279.502 Ft dologi kiadások;
ad) 2.969.471 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;
ae) 14.076.012 Ft egyéb működési célú kiadások;
b) 104.007.011 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;
ba) 4.830.065 Ft beruházások;
bb) 98.676.946 Ft felújítások;
bc) 500.000 Ft egyéb felhalmozási kiadások;
c) 255.962.743 Ft finanszírozási kiadások; jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(4) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a mérlegszerűen bemutatott bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban, az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(5) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a működési bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.
(6) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el.
3. A zárszámadás részletezése
3. § (1) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a beruházási kiadásait beruházásonként a 4. melléklet, a felújítási kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 6. melléklet szerint fogadja el.
(3) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradványát, annak felhasználását és a maradvány levezetését a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, illetve engedélyezi.
(4) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Jánoshida Községi Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a(z) Jánoshidai Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a(z) Jánoshidai Napsugár Óvoda és Mini Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a(z) Szent Norbert Idősek Klubja bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a zárszámadás pénzügyi mérlegét, az előző évek teljesítéseivel a 12. melléklet szerint fogadja el.
(9) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerint, évenkénti bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(10) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a nyújtott hitel és kölcsön alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(11) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az adósság állomány alakulását lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezményeket) a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról szóló kimutatást a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a normatív állami támogatások elszámolásáról szóló kimutatást a 27. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. Vagyonkimutatás
4. § (1) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, állományi értékek szerint a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről szóló vagyonkimutatást, forgalomképesség szerint a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról szóló vagyonkimutatást a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az érték nélkül nyilvántartott eszközökről, kulturális javakról, régészeti leletekről szóló vagyonkimutatást a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a vagyonkezelésbe adott eszközökről, függő befektetett eszközökről, készletekről szóló vagyonkimutatást a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről szóló vagyonkimutatást a 23. melléklet szerint.
(7) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket és részesedések alakulását a 24. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegeit a 25. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) Jánoshida Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a pénzeszközök változásának levezetését a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. A zárszámadás végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.
(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.
(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.
6. § Ez a rendelet 2024. május 3-án lép hatályba.