Jászboldogháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 14Jászboldogháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az államháztartásról szóló törvény szerint a helyi önkormányzat esetében a költségvetési évben teljesülő költségvetési bevételek előirányzott összegét és költségvetési kiadások előirányzott összegét a költségvetési rendelet állapítja meg.
[2] Jászboldogháza Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatára és intézményeire terjed ki.
2. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 669.309.912,- forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összevont 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzaton
a) működési bevételek 253.103.677.-Ft
aa) önkormányzat működési támogatási bevételei 208.171.569.-Ft
ab) támogatásértékű bevételek 44.932.108.-Ft
ac) közhatalmi bevételek 42.700.000.-Ft
ad) működési bevételek 77.569.672.-Ft
ae) átvett pénzeszközök 3.760.500.-Ft
b) felhalmozási bevételek 73.941.493.-Ft
ba) felhalmozási célú támogatások 71.941.493.-Ft
bb) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0.-Ft
bc) felhalmozási bevételek 2.000.000.-Ft
c) finanszírozási bevételek 217.602.148.-Ft
ca) hitel, kölcsön felvétel 0.-Ft
cb) pénzmaradvány 44.748.653.-Ft
cc) központi irányító szervi támogatás 163.894.537.Ft
cd) lekötött betét feloldás 2.630.280.-Ft
ce) államháztartáson belüli megelőlegezés 6.328.678. -Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 509.756.251.-Ft
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 159.553.661.-Ft
4. § (1) Az önkormányzat összevont 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz:
a) működési kiadások 395.383.054,- Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 195.020.180.-Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 22.833.400.-Ft
ac) dologi és dologi jellegű kiadások:151.274.240.-Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.700.000.-Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 20.555.234.-Ft
af) céltartalék 3.722.362.-Ft
b) felhalmozási költségvetés: 30.221.887.-Ft
ba) beruházások 28.126.054.-Ft
bb) felújítások 2.095.833.-Ft
bc) Felhalmozási célú támogatás fel nem használt összegének visszafizetése 0,-Ft
c) finanszírozási költségvetés:243.704.971.-Ft
ca) hitel, kölcsön törlesztés 70.851.476,-Ft
cb) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 6.328.678.-Ft
cc) központi irányító szervi támogatás folyósítása 163.894.537.-Ft
cd) Lekötött elhelyezése 2.630.280.-Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 490.419.417.- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 178.890.495.- Ft.
5. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Jászboldogháza Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetési főösszegét 461.070.566,-forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat, mint költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 324.291.429 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 136.779.137 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Önkormányzat, mint költségvetési szerv kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadásai: 316.980.957 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 144.089.609 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) szociális ellátások 10.654.000.- Ft
b) szociális társulási hozzájárulás 3.682.955.- Ft
c) civilszervezet támogatás 4.105.100.- Ft
6. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Jászboldogházai Mesevár Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2025. évi költségvetési főösszegét 118.182.940 forintban állapítja meg.
(2) A Jászboldogházai Mesevár Óvoda és Bölcsőde, mint költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 116.324.728.-Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.858.212.- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0.- Ft.
(3) A Jászboldogházai Mesevár Óvoda és Bölcsőde, mint költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 116.324.728.- Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.858.212.- Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0.- Ft.
7. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Jászboldogháza Konyha költségvetési szerv 2025. évi költségvetési főösszegét 90.056.406 forintban állapítja meg.
(2) A Jászboldogháza Konyha, mint költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 70.998.306 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 19.058.100 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) A Jászboldogháza Konyha, mint költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 57.113.732 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 32.942.674 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
8. § (1) Jászboldogháza Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetés összevont mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A működési célú bevételek és kiadások mérlegét önkormányzati szinten, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(8) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
(10) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 10. melléklet tartalmazza.
(11) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatás alakulását jogcímenként a 11. melléklet tartalmazza.
(12) A 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 12. melléklet tartalmazza.
(13) A 13. melléklet az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazza.
(14) A 14. mellékletben a 2025. évi költségvetési előirányzatokhoz kapcsolódó egyéb, tájékoztató táblák kerülnek feltüntetésre.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) Jászboldogháza Községi Önkormányzat átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám-4 fő.
b) Jászboldogházai Mesevár Óvoda és Bölcsőde intézmény állományi létszám – átlaglétszám 13 fő
c) Jászboldogháza Konyha intézmény állományi létszám –átlaglétszám – 5 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 18 fő.
10. § Jászboldogháza Községi Önkormányzat fő előirányzatát az 1. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék nincs meghatározva, céltartalékot előlegként a költségvetési év során felmerülő váratlan kiadásokra határozza meg.
12. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(4) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.