az Önkormányzat 2020. évi költségvetési zárszámadásáról

Általános indokolás

A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Jászboldogháza Község Önkormányzata 2020. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

I.

BEVEZETŐ

Jászboldogháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020. február 13-án fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került.

Az önkormányzat 2020-ben beruházásra nettó 63.979.138.- Ft + 9.976.768,-Ft ÁFA, felújításra nettó 50.019.562.-Ft + 13.302.785, -Ft ÁFA költött.

Az önkormányzat az éves beszámolási kötelezettségét teljesítette, továbbítása a MÁK felé megtörtént. A normatíva elszámolást követően az önkormányzatnak 14.040,-Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett, valamint 307. 120 Ft pótlólagos támogatás illeti meg.

II.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások

Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak, lekötött bankbetét) 2020. január 1-jén 69.008.524,-Ft volt, a 2020. december 31-i záró pénzkészlet 22.534.831,-Ft, lekötött bankbetétek 2.628.912,-Ft.

A kincstárban vezetett forintszámlák 2020. január 1-jén, 12.344.410-Ft, 2020.12.31-én 271.375.949, -Ft.

Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntés 2020-ban nem született, az adósság állomány alakulása működési célú kötelezettségekből származik, (2020. évi állami támogatás 00. havi finanszírozás megelőlegezése, (1.sz. tájékoztató tábla).

Az önkormányzatnak hitelállománya 2020. december 31-én 0.- Ft.

Vagyoni helyzet alakulása

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2020. december 31-én 812.094.5914.,-Ft

mely 46.124.755,- Ft-tal több az előző évhez képest. (6. sz. tájékoztató tábla).

A 2020. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2020-ban több döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe, a részben önálló gazdasági intézmények tekintetében is.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2021-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

Társadalmi, gazdasági, hatások

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását (fejlesztések, stb.). A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában előrelépés történt (étkeztetés, szociális szolgáltatások igénybevétele, stb).

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények

Környezeti és egészségügyi következmények nem voltak.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.