A Képviselő-testület az 2/2021.(II. 19.) sz. rendeletével fogadta el a községünk 2021. évi költségvetését, melynek teljesítéséről az alábbiak szerint kívánok beszámolni.

Az önkormányzat költségvetési szervei tekintetében elkészítettük az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-a, valamint a számvitelről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 6. § (1) bekezdés f) pontja szerint az államkincstár részére az éves beszámoló garnitúrákat.

A beszámolót a Magyar Államkincstár folyamatosan ellenőrzi, elemzi, melyhez a főkönyvi kivonatokat, normatíva igénylésének alapdokumentumait küldjük meg részükre. Ezek alapján az ellenőrzés lezárult, a beszámolónkat pénzügyileg jóváhagyták.

2021. évben is elsődleges feladat, mint eddigi gazdálkodásunk során mindig és folyamatosan a kötelező feladatellátás magas szintű biztosítása volt. A 2021. évi költségvetési rendelet összeállításakor már szembesültünk azokkal a lehetséges problémákkal, melyek év közben gazdálkodásunkat és feladatellátásunkat folyamatosan nehezítheti. Az évet még a COVID helyzet miatt elrendelt veszélyhelyzetben kellett megkezdeni. A járványügyi adatok javulása később lehetővé tette, hogy felgyorsuljanak a kivitelezési és egyéb intézményműködtetési feladatok ellátása.

A településünk által ellátott feladatok állami finanszírozása jelentősen növekedett a 2020. évhez képest. A növekedés az általános feladatellátás esetében kisebb mértékben, míg a szociális ellátások, és a gyermeknevelési, gyermekek ellátásával kapcsolatos támogatások esetében jelentősen emelkedtek.

A támogatás növekedésének hatására tartalék képzéssel sikerült megalkotni és elfogadni a 2021. évi települési költségvetést.

Év közben folyamatosan sikerült biztosítani az alap és vállalt feladatok megfelelő szintű ellátását, és több beruházás kivitelezése, megvalósítása is megtörtént 2021. évben.

A település költségvetési kiadásainak év végi egyenlege 532.121.332 Ft összegben, míg költségvetési bevételeinek év végi egyenlege 498.582.116 Ft-ban teljesült. A kiadások teljesítéséhez bevontuk az előző évi maradványt is mely finanszírozási bevételként szerepel a település költségvetésében.

Jelen előterjesztéshez mellékeljük a teljes költségvetést és annak felhasználását részletesen bemutató, a költségvetési rendelet szerkezetének megfelelő táblázatrendszert, intézményenként is és önkormányzati szintre összesített mérlegeket, valamint a település ingatlanvagyonát bemutató táblázatokat is.

Az Önkormányzat összes költségvetési bevételeinek teljesülése az előirányzathoz viszonyítva 106,7 % arányban teljesült.

A költségvetési támogatások rendre befolytak az Önkormányzathoz, teljesülésük 100%-os.

Közhatalmi bevételeink teljesítése meghaladta a tervezett összeget. Összességében 117,1%-os teljesítést értünk el a tervezett adatokhoz viszonyítva.

Működési bevételeink teljesítési szintje 93,7%. Ezen belül az intézményi térítési díjakból származó bevétel 94,3%-ra teljesült, míg az egyéb működési célú bevételek 115,3%.

Pályázati források útján, pályázati támogatásként és előlegként 47.570.008.- Ft fejlesztési célú bevételt szerzett településünk.

Az Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatának teljesítése eltérően a bevételekhez képest 92,5%-ra teljesült. Ezen belül:

a.) A működési kiadások előirányzatainak teljesítése 93,4%.

b.) A felhalmozási kiadások előirányzatának teljesítése 87,8%.

Az intézmények működési kiadásai a terveknek megfelelően alakultak. Mindhárom intézménynél szükséges volt a kiadási előirányzatok módosítására, melynek jelentős része belső átcsoportosítást jelentett. Önkormányzati szinten összegezve a Személyi juttatások tekintetében és a dologi kiadások esetében is kiadási megtakarítás realizálódott a különféle gazdasági hatások miatt. Legfőképp a Bentlakásos Otthon esetében képződött megtakarítás, mivel a COVID hatása miatt nem tudtuk az ellátotti létszámot feltölteni, így a kevesebb ellátott miatt csökkentek a kiadásaink is. A beszámolóból kitűnik, hogy a 451 millió Ft működési bevétellel szemben 448 millió Ft működési kiadás került teljesítésre. A két adat azt szemlélteti, hogy a működési mérlegünk egyensúlyban van, a bevételek fedezték a kiadásainkat.

Összességében elmondható, hogy intézményeink és a kötelező feladatellátás folyamatosan biztosítva volt a településen.

A feladatfinanszírozási rendszerben már nem elég a tervezett ellátotti létszám biztosítása, más, egyéb feltételeket is vizsgál a rendszer, különös képen az egyéb bevételek, és a teljes kiadás év végi alakulását.

2021. évben 276.218.600 Ft működési támogatást kapott önkormányzatunk. Több alakommal módosítottuk a 2020. novemberében felmért alapfinanszírozási adatokat, mely főleg a gyermekétkeztetés és a Mocorgó óvoda és Mini bölcsőde miatt vált szükségessé. Az éves elszámolás a pénzforgalmilag teljesített kiadások és bevételek figyelembevételével történik. Az elszámolás jelenlegi állapota szerint az óvodai feladatellátás tekintetében többlet támogatás, a szociális étkeztetési feladatok a házi segítségnyújtás, az intézményi gyermekétkeztetés, a szünidei gyermekétkeztetés esetében visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. A testület elé terjesztett beszámoló szerint 2021. évre vonatkozóan így összesítve 909.210 Ft többlet támogatás került lehívásra, melyet majd vissza kell fizetnünk. Ez az összeg az összes működési támogatás 0,32%, tehát hiba határon belüli.

Az Önkormányzat 2021. évi maradványa 75.047.863 Ft, melynek teljes összege feladattal terhelt.

A 2022. évi költségvetés összeállításakor a teljes összeg bevonásra került a 2022. évi költségvetés finanszírozására.

Az Önkormányzat értékpapír műveleteket nem folytat.

2021. évben hosszúlejáratú hitel felvételére és működési célú hitelfelvételre sem került sor. Jelenleg hitel és kölcsön állománya sincs Jászdózsa Község Önkormányzatának.

Az Önkormányzat vagyona az elmúlt év folyamán jelentősen nem változott, az elszámolt értékcsökkenési leírások hatására csökkent.

2021-ben vagyonnyilvántartást érintő ingatlan értékesítés nem történt.

Készletgazdálkodást nem folytatunk, a megvásárolt készleteket azonnali felhasználással könyveljük le.

Záró állománya csökkent az előző évhez képest, melynek összege 2021.12.31.-én 76.565.397.-Ft volt.

A követelések állománya az előző évi záró adatokhoz viszonyítva növekedést mutat, mely a TRV Zrt által meg nem fizetett víziközmű bérleti díj miatt alakult ki.

2021. decemberében a december hónapra járó munkabérek nem lettek kifizetve, mivel az új KIRA rendszer az állományokat már nem tudja korábban elkészíteni, csak a lezárt hónapot követően. Emiatt itt csak a hóközi kifizetések áthúzódó tételeit tartjuk nyilván. Az állomány záró értéke 158 e Ft.

A saját tőke állomány összege jelentősen nem változott, az előző évben megkapott pályázati előlegek felhasználása miatt kis mértékben csökkent.

Az Önkormányzatunknak hosszú lejáratú kötelezettsége nincs.

Rövid lejáratú kötelezettségeink között a szállítói tartozásokat és a 2022. évre utalt állami támogatás előleget tartjuk nyilván. Év végi állománya csökkent az előző évi záró adathoz viszonyítva, mert 2021. év végén törekedtünk arra, hogy a szállítói számlák kiegyenlítése megtörténjen, ne húzódjanak át a következő gazdasági évre.