Védőnői szolgálat finanszírozására 4.607.000 Ft, helyettesített orvosi körzetek finanszírozására 43.000.000 Ft az előirányzat, melyet az egészségbiztosítási alap folyósít. GAMESZ: közfoglalkoztatás támogatása: 1.279.000 Ft

4.1. Helyi adókból 2.977.000.000 Ft bevétel realizálása a terv, amiből az iparűzési adó előirányzata 2.700.000.000Ft, a kommunális adó várható éves összege 7.000.000Ft, az építményadó tervezett bevételi előirányzata 270.000.000Ft.

4.4. Egyéb közhatalmi bevételek: talajterhelési díjból, bírságokból 1.000.000Ft bevételt várunk.

Önkormányzatnál:

- víziközmű hálózat bérbeadásából származó bevétel 31.000.000Ft,

- Pap kastély, Pál ház bérleti díja 1.500.000Ft,

- Üzletház bérleti díja 3.300.000Ft.

- Étterem bérleti díja 1.800.000Ft,

GAMESZ-nál:

Művelődési ház és könyvtárnál: 3.700.000Ft.

5.3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke önkormányzati szinten: 29.000.000 Ft.

Gondozási központnál: 101.800.000Ft,

Óvoda: intézményi étkeztetés bevétele 3.000.000Ft.

5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó: a működési bevételekhez tartozó áfa bevétel mindösszesen: 19.990.000 Ft.

12.1. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 2.798.696.019 Ft.

13.3. Betétek megszüntetése 1.407.837.617 Ft.

Az önkormányzat kiadási előirányzatán belül a működési-fenntartási előirányzat, céltartalék és felhalmozási célú kiadás került megtervezésre.

Az elmúlt évhez hasonlóan a 2024. évi eredeti előirányzatot vettük alapul a működési kiadások meghatározásánál, ezt módosítottuk a szerkezeti változásokkal, szintrehozással, így kaptuk a bázis előirányzatot. Intézményvezetői megbeszélésen került sor a többletigények egyeztetésére, az elfogadott többlet igények beépítésével növelve jutottunk a 2025. évi eredeti előirányzathoz.

1.1.,1.2.,1.3. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások (2. melléklet 2 sz. táblázat)

Közös önkormányzati hivatalnál (12. melléklet) a köztisztviselők, egyéb bérrendszer alá tartozók illetményei jelennek meg.

Többletként a testület által jóváhagyott illetményalap emelésből adódó és az évközi átsorolások kerültek beállításra.

Személyi juttatások között a pedagógusok új életpályájáról szóló törvény bevezetésével az óvónők, pedagógiai asszisztensek, gyakornokok illetmény jelentős emeléséből adódó többlet, 2024. év közben bevezetett esélyteremtési illetmény, átfedési idő, valamint a jubileumi jutalomból adódó többlet került beépítésre.

Személyi juttatások között a szociális dolgozók illetmény változásai, a szociális ágazati pótlék, nyugdíjazásokból adódóan párhuzamos foglalkoztatás miatti többlet kiadások, valamint a bölcsődei kisgyermeknevelők illetményeinek és a bölcsődei pótlék jelentős emeléséből adódó többlet került beépítésre.

Kiadások között jelentkezik a szolgáltatások inflációkövető többlet előirányzata is.

Az Mt. szerint foglalkoztatottak illetmény változásából adódó többletek, megbízási díjak, dologi kiadások között a rendezvények lebonyolítására kapott keretösszeg, szerzői jogdíj és az év közben betervezett karbantartási munkálatok előirányzata került beállításra többletként.

Illetmény változásból eredő többlet, közfoglalkoztatás személyi juttatás változásai kerültek beállításra, a dologi kiadások között az inflációkövetés változása, valamint a Sporttelep üzemeltetési költségeinek átvételéből eredő többlet mutatkozik meg.

A szociálpolitikai feladatok kiadásait részletesen a 23. melléklet mutatja be.

Az egyes intézményeknél a feladatokhoz tartozó engedélyezett létszámokat a 24. melléklet mutatja be.

Minden intézménynél nettó 400.000 Ft összegben került beállításra a cafetéria juttatás összege az elmúlt évhez hasonlóan.

Egyéb működési célú kiadások (22. melléklet)

Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre: Trió Tv támogatása, IV. Béla általános iskola dolgozói béren kívüli juttatása támogatása, működési támogatása, bontási támogatások, életjáradék előirányzata, szemétszállítás támogatása Egyházközség részére, 2024. végén meghozott képviselő-testületi döntések szerint a Budapesti Atlétikai Club Cheerleading szakosztálya és a Jászfényszarui Rendőrőrs támogatása.

2.1. Beruházások: Az önkormányzatnál lévő felhalmozási kiadási előirányzatok (beruházás és felújítás) 389.567.653 Ft összege között a 8. mellékletben felsorolt célok szerepelnek.

Ez a tábla részletezi az egyes intézmények felhalmozási kiadásait is.

Otthonteremtési támogatások 2024. évi maradványa 4.000.000 Ft, 2025. évi kerete 60.000.000 Ft.

Céltartalékot képez az önkormányzat a 9. mellékletben felsoroltakra, megbontásban a működési jellegű és felhalmozási jellegű feladatokra.

A céltartalék összes tervezett előirányzata 2.934.476.000 Ft. A költségvetés összeállítása időpontjában a multifunkciós csarnok nyertes kivitelezője még nincs kiválasztva, ezért 2.300.000.000 Ft-os előirányzat összeggel szerepel még a várható kiadás.

A 3. és 4. mellékletek a működési és felhalmozási mérlegek: bemutatják, hogy 2025. évben a várt bevételeket és a teljesítendő kiadásokat szembeállítva, működésnél 1.312.766.287 Ft a hiány, míg a felhalmozások esetében 2.893.767.349 Ft-os a hiány.

10. melléklet Uniós projektek

Visszakaptuk a 2024-ben visszautalt fel nem használt előleg összegét, 327.570.094 Ft-ot, beruházási kifizetésként állítottuk be a kiadásoknál.

A 27. melléklet a folyamatban lévő projekteket mutatja be.

Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt kimutatások:

A 18. melléklet a többéves kötelezettségvállalások

A művelődési ház lift építés kiadásai húzódnak át 2025. évre.

Közvetett támogatások kimutatása a 19. melléklet, tartalma a következő:

Építményadó: Az építményadóról szóló rendeletünk alapján mentes az adó alól a lakás céljára szolgáló épület, amennyiben az adó alanya magánszemély, a gépjárműtároló tekintetében a magánszemély adóalany, a szociális, egészségügyi és gyermekvédelmi, illetőleg a nevelési oktatási intézmények céljára szolgáló helyiség, illetve a nem lakás céljára szolgáló épület, épületrész, amennyiben az azzal egy helyrajzi számon nyilvántartott ingatlanon lakás céljára szolgáló épület is található. A fentiek figyelembevételével a 2025. évre tervezett adóbevétel kiesés 2.026.745 Ft.

Magánszemély kommunális adója: Önkormányzati rendeletünk alapján adómentes az 50 m² alatti, komfort nélküli lakás céljára szolgáló épület, a 75 év feletti, egyedül élő, valamint a 80 év feletti adóalany. A fentiek figyelembevételével 2025. évre tervezett adóbevétel kiesés 2.887.000 Ft.

Helyi iparűzési adó: Az 1990. évi C. törvény felhatalmazása alapján, az önkormányzat 2010. adóévtől adómentességet biztosít a 2.500.000 Ft vállalkozási szintű adóalapot meg nem haladó adóalanyoknak illetve 2016. adóévtől a háziorvosok, védőnők részére (Htv-ben meghatározott feltételek teljesülése esetén, melyek módosultak a 2023. adóévtől kezdődően). Az így tervezett bevétel kiesés 2025. évre 815.000 Ft.

Az egyéb kedvezmények sorában a 2024. évi teljesítési adatnak megfelelően a helyi rendőrőrs által használt mobiltelefon átvállalt díja és a IV. Béla általános iskola és a Plébánia átvállalt szolgáltatás összegét jelenítettük meg.

20. melléklet előirányzat felhasználási terv: a 2025 évben várhatóan befolyó bevételek és a teljesített kiadások előirányzatai havonkénti ütemezését tartalmazza.

A 25. melléklet a 2025 és az azt követő három év várható bevételi és kiadási tendenciáját mutatja be.

A 26. melléklet mutatja be a 2023. költségvetési év tényleges teljesítési adatait, a 2024. év várható teljesítését, illetve a 2025. évi előirányzatokat költségvetési tagolásban.

A 2025. évi költségvetés megtárgyalására az alábbi tervezetet terjesztjük elő: