Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 29

Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.05.29.

[1] A rendelet célja az önkormányzati működés, valamint a közpénzek transzparenciája szempontjából, továbbá a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása érdekében a várható bevételek és teljesítendő kiadások tervszámok formájában történő meghatározása.

[2] A törvényben meghatározott önkormányzati kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai finanszírozása és ellátása.

[3] Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és határköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Településfejlesztési és Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Cibakháza Nagyközségi Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) Az önkormányzat költségvetésében az irányítása alá tartozó költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:

a) Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat

b) Cibakházi Közös Önkormányzati Hivatal

c) Nagyközségi Önkormányzati Könyvtár

d) Művelődési Ház

e) Nagyközségi Önkormányzati Bölcsőde

f) Cibakházi Napsugár Óvoda

g) Nagyközségi Szociális Gondozási Központ

h) Kommunális Szolgáltató és Közfoglalkoztatási Intézmény

(2) Az önkormányzat által ellátott feladatok önálló címet alkotnak.

3. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési bevételét 2 268 684 022 Ft-ban

a) működési költségvetési bevétel 1 119 626 070 Ft

aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 870 954 855 Ft

ab) közhatalmi bevétel 146 500 000 Ft

ac) működési bevételek 102 171 215 Ft

ad) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

b) felhalmozási bevétel 115 373 407 Ft

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 115 373 407 Ft

bb) felhalmozási bevételek 0 Ft

bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

(2)² A tárgyévi költségvetés kiadása 2 268 684 022 Ft, melyből:

a) működési költségvetési kiadás: 1 254 087 428 Ft

aa) személyi juttatások 717 536 484 Ft

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 89 320 571 Ft

ac) dologi kiadások 429 820 373 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 17 410 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások 57 653 619 Ft

af) általános céltartalék 0 Ft

b) felhalmozási költségvetési kiadásait 192 769 045 Ft

ba) beruházások 192 769 045Ft

bb) felújítások 571 500 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

(3) A költségvetés hiánya összesen 0 Ft

a) működési költségvetés hiánya 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés hiánya 0 Ft

(4)³ A finanszírozási műveletek kiadásait 764 173 930 Ft-ban

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 764 173 930 Ft-ban

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban

állapítja meg.

(5)⁴ A finanszírozási műveletek bevételeit 1 033 684 545 Ft-ban

a) a működés finanszírozását szolgáló műveletek bevételeit 949 281 189 Ft-ban, melyből

aa) maradvány 187 614 075 Ft

ab) hitelfelvétel 18 000 000 Ft

ac) áh-n belüli megelőlegezés 19 977 952 Ft

ad) intézmények finanszírozása 723 689 162 Ft

b) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 84 403 356 Ft-ban, melyből

ba) hitelfelvétel 0 Ft

bb) hosszú lejárató hitelfelvétel 0 Ft

bc) maradvány 84 403 356 Ft

állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület hosszú lejáratú hitel felvételét a 2025. évben nem tervezi.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

5. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok – az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat is.

6. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az 10. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 1. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat saját bevételeinek rovatrend szerinti részletezését a 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatást a 1. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

7. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként a 2–9. mellékletek részletezi.

8. § Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait a 11–12. mellékletek szerint fogadja el.

9. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 13. melléklet szerint határozza meg.

10. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 18. melléklet szerint fogadja el.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 10–11. melléklet szerint fogadja el.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 17. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el.

14. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő három évre várható összegeinek meghatározását a 16. melléklet tartalmazza.

15. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási tervet a 14. melléklet szerint fogadja el.

16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 19. melléklet tartalmazza.

17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 20. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény értelmében az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

19. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatát, valamint az intézmények költségvetését – rendeletének módosításával – képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja.

20. § A Képviselő-testület - az első negyedév leteltével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

21. § A Képviselő-testület a 2025. költségvetési évben az önkormányzati hivatalnál és az önkormányzati támogatású intézményben az engedélyezett létszámkeret túllépését megtiltja. A közszolgálati, közalkalmazotti, illetve költségvetési szerveknél, a jogviszony év közbeni megszűnése esetén az üres álláshely tölthető be.

22. § Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat. Ebben a jogkörben eljárva a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat teljesíthet. A megtett intézkedésekről a képviselő testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

23. § A Közös Önkormányzati Hivatal, mint gazdasági szervezettel rendelkező intézmény – a kijelölt intézményekkel kötött munkamegosztási megállapodásban foglaltakra is figyelemmel - köteles a gazdálkodás vitelét, valamint számviteli rendjét meghatározó szabályzataikat a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület döntésének megfelelően kerülhet sor.

24. § Az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat az intézmények kötelesek betartani, illetve betartatni. Az előirányzat túllépés megakadályozása az intézményvezetők kiemelt feladata és felelőssége. A gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési intézmények a többletbevételük terhére kötelezettségvállalást nem kezdeményezhetnek. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

25. § A központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételek (normatívák) biztonsága, megalapozottsága érdekében folyamatosan figyelemmel kell kísérni az intézményi feladatmutatókat, és szükség szerint intézkedni kell, az intézményi támogatások módosításáról.

26. § A Képviselő-testület által jóváhagyott önkormányzati intézmények részére megítélt irányítószervi támogatás mértéke feladat bővülés vagy feladat csökkenés indokkal a polgármester jóváhagyásával, a testület döntése által módosítható. Amennyiben a jóváhagyott támogatás 2025. 12.31. forduló nappal nem kerül a felhasználására, úgy az adott intézmény köteles a fel nem használt támogatást az önkormányzat részére, mint túlfinanszírozást legkésőbb 2025.12.31. napján visszautalni.

27. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati gazdálkodás folytonossága érdekében legfeljebb 2 000 000 forintig vállalhat kötelezettséget a rendkívüli, előre nem tervezhető és a költségvetésben nem szereplő feladatok végrehajtására. A polgármester ezen kötelezettségvállalásokról, a képviselő-testületet s soron a következő ülésén tájékoztatja.

28. § A közös önkormányzati hivatal által foglalkoztatottak részére a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdése értelmében a cafeteria mértéke nem haladhatja meg az évi bruttó 400 000 Ft/főt. Az Képviselő-testület kijelenti, hogy a gazdasági szervezettel nem rendelkező intézményei tekintetében a 2025. évi költségvetési rendeletben nem áll pénzügyileg módjában a cafeteria juttatást biztosítani.

29. § A minden hónap 20. napján esedékes Magyar Államkincstár részére megküldendő pénzforgalmi jelentéshez a bevételek és kiadások alakulását követve az előirányzatok közötti átcsoportosítás valamint az előirányzatok módosítását az önkormányzat esetében a polgármester, a hivatal esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezetők kezdeményezik azzal, hogy a soron következő költségvetés módosítás alkalmával a szükségszerű, pénzforgalomhoz igazodó módosítások a rendeleten átvezetésre kerülnek.

5. A költségvetés végrehajtásának szabályai

30. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.

(2) A 29. § (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

31. § (1) A költségvetési szervek a költségvetési kiadások kiemelt előirányzaton belüli rovatok között – az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott feltételek mellett – átcsoportosítást hajthatnak végre.

(2) A költségvetési szerv vezetője a kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.

32. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.

33. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.

6. Záró rendelkezések

34. § Ez a rendelet 2025. február 14-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2025. január 1-től kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

Cibakháza Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

2. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

Cibakháza Nagyközség Önkormányzat bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

3. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

Cibakházi Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

4. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

Nagyközségi Önkormányzati Könyvtár bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

5. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez⁹

Cibakháza Nagyközségi Művelődési Ház bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

6. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Nagyközségi Önkormányzati Bölcsőde bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

7. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹¹

Cibakházi Napsugár Óvoda bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

8. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹²

Kommunális Szolgáltató és Közfoglalkoztatási Intézmény bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

9. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez¹³

Nagyközségi Szociális Gondozási Központ bevételei és kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint

10. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlege 2025.

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2024. évi terv
	A	B		C	D
1.	Általános működési és ágazati támogatás	701 672 205	1.	Személyi juttatások	717 247 484
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	164 424 650	2.	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	89 320 571
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	52 633 508	3.	Dologi kiadások	414 902 347
4.	Termékek és szolgáltatások adói, közhatalmi bevételek	146 500 000	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	17 410 000
5.	Működési bevételek	101 821 215	5.	Egyéb működési célú kiadások	57 653 619
6.			6.	Egyéb felhalmozási célú kiadás
7.	Felhalmozási bevételek	0	7.	Beruházások	140 028 172
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	8.	Felújítások	-
9.	Felmalmozási célú átvett pénzeszközök	0	9.	Tartalékok
10.	*Bevételek összesen*	*1 167 051 578*	10.	*Kiadások összesen*	*1 436 562 193*
11.	Fejlesztési célú hitel felvétel		11.	Rövid lejárató hitel törlesztés	18 000 000
12.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele, intézményi támogatás	1 026 949 932	12.	Irányító szervi támogatás	718 831 162
			13.	ÁH belüli megelőlegezés	20 608 155
	*Finanszírozási bevételek összesen*	1 026 949 932	14.	*Finanszírozási kiadások összesen*	*757 439 317*
			15.
			16.
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 194 001 510	17.	KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 194 001 510

11. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása 2025. év

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2025. évi terv
	A	B		C	D
1	Önkormányzatok működési támogatása	701 672 205	1.	Személyi juttatások	717 247 484
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	164 424 650	2.	Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális Hozzájárulási Adó	89 320 571
3	Közhatalmi bevételek	146 500 000	3.	Dologi kiadások	414 902 347
4	Működési bevételek	101 821 215	4.
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	5.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	17 410 000
6	Működési célú bevételek összesen	1 114 418 070	6.	Egyéb működési célú támogatások	57 653 619
7	Hitelfelvétel ( működési célú likvid hitel )		7.	Tartalékok (általános és cél tartalék)	0
8	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ( működési )	204 215 414	8.	Egyéb működési és felhalmozási kiadások (6+7)	57 653 619
9	ÁH- belüli megelőlegezés		9.	Kiadások összesen	1 296 534 021
10	Likviditási célú hitel (folyószámla)	18 000 000	10.	Rövid lejáratú hitel törlesztés	18 000 000
11	Irányító szervi támogatás	718 831 162	11.	Irányító szervi támogatás	718 831 162
12			12.	ÁH- belüli megelőlegezés	20 608 155
13	Finanszírozási bevételek összesen	941 046 576	13.	Finanszírozási kiadások összesen	757 439 317
14			14.
15	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 055 464 646	15.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 053 973 338

12. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzata mérlegszerű bemutatása 2025. év

	*Bevételek*	2025. évi terv		*Kiadások*	2025. évi terv
	A	B		C	D
15.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		15.	Felújítási, beruházási kiadások ÁFÁ-val együtt	0
16.	Felhalmozási bevételek	52 633 508	16.	Immateriális javak vásárlása
17.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	17.	Ingatlanok vásárlása, létesítése
18.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz		18.	Tárgyi eszközök beszerzése
19.	Átvett pénzeszközök összesen	52 633 508	19.	Beruházási kiadások ÁFÁ-val	140 028 172
20.	Felhalmozási célú áfa vissztérítés		20.	Egyéb felhalmozási célú támogatások átadása államháztartáson belülre
21.	Felhalmozási bevételek összesen:	52 633 508	21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások átadása államháztartáson kivülre
22.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ( felhalmozási )	85 903 356	22.	Felhalmozási céltartalék
23.	Fejlesztési célú hitel igénybevétele	0	23.	Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen
24.	Támogatás megelőlegező hitel törlesztése		24.
25.	Hosszú lejáratú hitel felvétel		25.
26.	Finanszírozási bevételek összesen	85 903 356	26.	Felhalmozási kiadások összesen	140 028 172
27.			27.	Támogatás megelőlegező hitel törlesztése
28.			28.	Finanszírozási kiadások összesen	0
29.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN	138 536 864	29.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	140 028 172
30.	Költségvetési bevételek összesen:	2 194 001 510	30.	Költségvetési kiadások összesen:	2 194 001 510
31.	Költségvetési működési hiány mértéke :	0	31.
32.	Költségvetési felhalmozási hiány mértéke :	0	32.
33.	Költségvetési hiány mértéke :	0	33.

13. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat irányítása alá tartozó szervezeti egységek engedélyezett létszáma 2025. év

	ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁM
Szervezeti egységek megnevezése	Álláshelyek száma			Álláshelyek száma
	2025. január 1.			2025 december 31.
	fõfogl.	rész.f	Mtv.	fõfogl.	rész.f	Mtv
Cibakházi Közös Önkormányzati Hivatal	14		4	14		4
Cibakházi Napsugár Óvoda	18			18
Bölcsőde	9			10
Könyvtár	2			2
Művelődési Ház	2			2
Kommunális Szolgáltató Közfoglalkoztatási Intézmény	16			16
Nagyközségi Gondozási Központ	21			21
Családsegító Szolgálat+Tanyagondnok	4			4
Önkormányzat 1 fő vállalás Újszőlő pályázat	1			1
Fogászat, háziorvosi ellátás	6			6
Összesen	93	0	4	94	0	4

14. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat – felhasználási ütemterv

Sor-szám	Megnevezés	január	február	március	április	május	június	július	augusztus	szeptember	október	november	december	Összesen
1.	Bevételei előirányzatok
2.	Önkormányzat működési támogatása	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	57 847 684	701 672 205
3.	Működési célú támogatások	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	13 702 054	164 424 650
4.	Felhalmozási célú támogatások			52 633 508										52 633 508
5.	Közhatalmi bevételek	1 500 000	2 000 000	64 900 000	8 000 000	2 500 000	2 000 000	1 500 000	1 000 000	60 000 000	1 000 000	1 000 000	1 100 000	146 500 000
6.	Működési bevételek	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	8 485 101	101 821 215
7.	Felhalmozási bevételek													0
8.	Működési célú átvett pénzeszközök													0
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
10.	Hitel felvétel	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000	18 000 000
11.	Előző évi maradvány igénybevétele	86 004 606	120 511 649	-30 028 902	114 511 650	85 004 606	85 504 606	121 011 649	86 504 606	27 504 606	121 511 645	86 504 606	104 404 605	1 008 949 932
12.	Bevételek összesen ( 2+3...+11)	169 039 445	204 046 488	169 039 445	204 046 489	169 039 445	169 039 445	204 046 488	169 039 445	169 039 445	204 046 484	169 039 445	187 039 444	2 194 001 510
13.	Kiadási előirányzatok
14.	Személyi juttatások	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	59 770 624	717 247 484
15.	Munkaadókat terhelő járulékok szoc.hj.a.	7 443 381	7 443 381	7 443 381	7 443 382	7 443 381	7 443 381	7 443 381	7 443 381	7 443 381	7 443 379	7 443 381	7 443 380	89 320 571
16.	Dologi jellegű kiadások	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	34 575 196	414 902 347
17.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	1 450 833	17 410 000
18.	Egyéb működési célú támogatások	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	4 179 468	57 653 619
19.	Beruházások		35 007 043		35 007 043			35 007 043			35 007 043			140 028 172
20.	Felújítások													0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások													0
22.	Tartalékok													0
23.	Hitel törlesztés					,							18 000 000	18 000 000
24.	Finanszírozási kiadások	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 943	61 619 941	61 619 943	61 619 943	739 439 317
25.	Kiadások összesen ( 14+15+….24)	169 039 445	204 046 488	169 039 445	204 046 489	169 039 445	169 039 445	204 046 488	169 039 445	169 039 445	204 046 484	169 039 445	187 039 444	2 194 001 510
26.	Egyenleg ( havi záró pénzállomány (12-27)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat többéves kihatású kötelezettségei 2025. év

Sor-szám	Kötelezettség jogcíme	Tárgyévi terv	2026. év	2027. év	2028. év	2029. év	2030. év	2031. év	Összesen
1	Működési célú hiteltörlesztés ( tőke + kamat) ( 2+3 )	19 500 000							19 500 000
1.	tám. Megelőlegező hitel+folyószla hitel	18 000 000							18 000 000
2.	kamata	1 500 000							1 500 000
3.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés ( tőke + kamat ) ( 1+…3)	0	0	0	0	0	0	0	0
4.									0
5.	Beruházás célonként								0
6.									0
7.	Felújítás feladatonként								0
8.	Egyéb kötelezettség								0
9.									0
10.	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

16. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek, valamint a saját bevételeinek a futamidő végéig várható összegei 2025. év

MEGNEVEZÉS	Sorszám	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei				ÖSSZESEN
						F=(C+D+E)
		2025	2026	2027	2028
A	B	C		D	E	F
Helyi adók (B34-ből) (02/110+111+112+123+124+157)	1	142 500	100 000	110 000	125 000	477 500
Tulajdonosi bevételek(B404) (02/193)	2	12 571	11 000	10 500	11 000	45 071
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók(B355-ből, B36)	3	4 000	3200	3500	3300	14 000
(02/158+166+168)	3					14 000
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B51, B52, B53) (02/223+225+227)	4
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek(B54-ből, B55) (02/[228-229]+230)	5
Privatizációból származó bevételek (B54-ből)	6
(02/229)	6
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések(B13, B22, B61, B71)	7
(02/09+45+232+258)	7
Saját bevétel összesen	8	159 071	114 200	124 000	139 300	536 571


Megnevezés		2025	2026	2027	2028
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség		-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása és kamata		-	-	-	-
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása és kamata		-	-	-	-
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír		-	-	-	-
Adott váltó		-	-	-	-
Pénzügyi lízing		-	-	-	-
Halasztott fieztés		-	-	-	-
Kezességvállalásból eredeti fizetési kötelezettség		-	-	-	-
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség		-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása		-	-	-	-
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása				-	-
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír		-	-	-	-
Adott váltó		-	-	-	-
Pénzügyi lízing		-	-	-	-
Halasztott fieztés		-	-	-	-
Kezességvállalásból eredeti fizetési kötelezettség		-	-	-	-
Fizetési kötelezttség összesen		-	-	-	-
Saját bevétel 50 %-a fizetési kötelezettséggel csökkentett összege		79 536	57 100	62 000	69 650

17. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásai

Sor sz.	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
			Adóelengedés	Adókedvezmény	Egyéb
1.	Ellátottak térítési díja	48 854 250	0	0	0
2.	Lakosági kölcsön lakásépítéshez és lakás vásárláshoz	0	0	0	0
3.	Helyiségek és eszközök hasznosítása	0	0	0	0
4.	Egyéb kedvezmény, kölcsön	0	0	0	0
5.	Helyi adók összesen	146 500 000	0	0	0
Ebből:	Magánszemélyek kommunális adója	12 000 000	0	2 690 000	0
	Építményadó	10 500 000	0	0	0
	Egyéb adók	4 000 000	0	-	0
	Iparűzési adó	120 000 000	0	0	0
6.	Gépjárműadó	0			0
	ÖSSZESEN:	195 354 250	0	2 690 000	0

18. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat pályázatainak részletezése 2025. év

EU-s forrásból elnyert PÁLYÁZATOK
Pályázat megnevezése		Összege

TOP Plus 1.2.3 Belterületi utak fejlesztése		6 023 609
TOP Plusz 1.1.3 Komplex turisztikai fejlesztés		41 112 507
VP6-7.2.1.1-21 Kispusztai út
KEHOP Ivóvízminőség javító program		37 267 240
ÖSSZESEN		84 403 356

HAZAI PÁLYÁZATOK
Pályázat megnevezése		Összege
	Tisztítsuk meg az országot pályázat	30 000 000
	Lechner-településrendezési terv	1 500 000




ÖSSZESEN		31 500 000

19. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló fejlesztések,projektekhez történő hozzájárulások 2025. év

TOP_PLUSZ-1.1.3-21-JN1-2022-00018	Helyi és térségi turizmusfejlesztés	Projekt támogatás összege: 399 919 735 Ft
TOP_PLUSZ-1.2.3-121-JN1-2022-00027	Belterületi közutak fejlesztése	Projekt támogatás összege: 90 568 064 Ft

20. melléklet az 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 24.§ (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai

Sor- szám	Bevételi jogcím	2025.	2026.	2027.	2028.
A	B	C	D	E	F
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	866 096 855	892 079 761	918 842 153	946 407 418
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	52 633 508	54 212 513	55 838 889	57 514 055
3.	Közhatalmi bevételek	146 500 000	150 895 000	155 421 850	160 084 506
4.	Működési bevételek	101 821 215	104 875 851	108 022 127	111 262 791
5.	Felhalmozási bevételek
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	1 167 051 578	1 202 063 125	1 238 125 019	1 275 268 770
9.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	1 026 949 932	1 057 758 430	1 089 491 183	1 122 175 918
10.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8+9)	2 194 001 510	2 259 821 555	2 327 616 202	2 397 444 688

KIADÁSOK
					FT
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025	2026	2027	2028
A	B	C	D	E	F
1.	Működési költségvetés kiadásai	1 296 534 021	1 335 430 042	1 375 492 943	1 416 757 731
1.1	Személyi juttatások összesen	717 247 484	738 764 909	760 927 856	783 755 691
1.2	Munkaadókat terhelő Járulékok és SZOHO	89 320 571	92 000 188	94 760 194	97 603 000
1.3	Dologi Kiadások	432 312 347	445 281 717	458 640 169	472 399 374
1.4	Egyéb működési célú kiadások	57 653 619	59 383 228	61 164 724	62 999 666
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	140 028 172	144 229 017	148 555 888	153 012 564
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások	140 028 172	144 229 017	148 555 888	153 012 564
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 436 562 193	1 479 659 059	1 524 048 831	1 569 770 295
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	757 439 317	780 162 497	803 567 371	827 674 393
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	2 194 001 510	2 259 821 555	2 327 616 202	2 397 444 688

A 3. § (1) bekezdése a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (4) bekezdése a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (5) bekezdése a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

Az 1. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 7. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 8. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 9. melléklet a Cibakháza Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.