Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja 2015. évi költségvetésről szóló rendeletét:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

1. Cím             Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat

2. Cím Tóth József Alapszolgáltatási Központ

3. Cím Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde

4. Cím Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár

5. Cím Öcsödi Polgármesteri Hivatal

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §      Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a Címek 2015. évi költségvetésének

bevételi főösszegét a finanszírozási műveletekkel együtt                             763.965 eFt-ban

a költségvetési bevételeket                                                                           756.855 eFt-ban

ezen belül:

a működési bevételeket                                                                                 161.615 eFt-ban

a támogatásokat                                                                                            293.789 eFt-ban

a támogatásokat államháztartáson belülről                                                   266.612 eFt-ban

ebből: egyéb működési célú támogatások áht-on belülről                              13.638 eFt-ban

 egyéb felhalmozási célú tám. áht-on belülről                                   252.974 eFt-ban

a felhalmozási bevételeket                                                                                5.000 eFt-ban

az átvett pénzeszközöket                                                                                28.839 eFt-ban

ebből:egyéb működési célú pénzeszköz átvételeket áht-on kív.                       4.150 eFt-ban

          egyéb felhalm. célú pénzeszköz átvételeket áht-on kív.                       24.689 eFt-ban

támogatási kölcsönök visszatérülését                                                   1.000 eFt-ban

ebből: működési kölcsönök visszatérülését                                                     1.000 eFt-ban

a finanszírozási bevételeket                                                                             7.110 eFt-ban

ezen belül:

maradvány felhasználását                                                                                7.110 eFt-ban

kiadási főösszegét                                                                                        763.965 eFt-ban

ezen belül: a költségvetési kiadásokat                                                          763.965 eFt-ban

a működési kiadásokat                                                                                 473.454 eFt-ban

- a személyi juttatásokat                                                                               191.947 eFt-ban

- a munkaadókat terhelő j. és szociális hozz. adókat                                      54.735 eFt-ban

- a dologi kiadásokat                                                                                     208.566 eFt-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                                   17.263 eFt-ban

- az egyéb működési c. tám. áht-on kívülre                                                         382 eFt-ban

- az egyéb működési c. tám. áht-on belülre                                                          561 eFt-ban

- általános tartalékát                                                                                                 - eFt-ban

- céltartalékát                                                                                                           - eFt-ban

- a felhalmozási célú kiadásokat                                                                   290.511 eFt-ban

- a beruházás kiadását                                                                                   289.511 eFt-ban

- a felújítások kiadását                                                                                      1.000 eFt-ban

az 1. számú melléklet – az önkormányzat összesített bevételi előirányzatait, és összesített kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonkénti bontásban az 1/a. számú melléklet – részletezése szerint határozza meg.

Az önkormányzat bevételei

4. §      A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1/a számú melléklet bevételi oldalának 4. oszlopa tartalmazza.

5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 2. számú melléklet 3. oszlopa tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. számú melléklet 7., 9., 11., 13., 15., 17., 19., 21. oszlopa, valamint az intézményi támogatásokat a 2. számú melléklet 5. oszlopa szerint állapítja  meg.

7. § A beruházási kiadások összege 289.511 eFt, a felújítások összege 1.000 eFt. A Képviselőtestület a beruházási és felújítási kiadásokat feladatonként az 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlopa szerint állapítja meg.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai

8. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2015. évi kiadásai főösszegét 667.469 eFt-ban állapítja meg. A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2015. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, társadalom-, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, támogatások folyósítása, költségvetési és finanszírozási kiadások- az 1/b. melléklet szerint állapítja meg.

Engedélyezett álláshelyek

9. § Engedélyezett álláshelyek száma 2015. évben: 80,5 fő. A Képviselőtestület a prémiumévek foglalkoztatási program keretében 1 fő alkalmazását engedélyezi. 2015-ben a Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 3. számú melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.

Gördülő tervezés

10. § A Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait 3 évre vonatkozóan – 2015., 2016., 2017. év – a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

Közvetett támogatások

11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

12. § A Képviselőtestület a 2015. év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. számú melléklet szerint fogadja el.

Több éves kihatással járó feladatok

13. § A Képviselőtestület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 7. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

2015. évi bevételek és kiadások egyenlege

Költségvetési hiány

14. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételének és költségvetési kiadásának egyenlegét -29.962 eFt- ban határozza meg, mely teljes összegében működési célú hiány.

(2) A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetési egyenleg (működési célú költségvetési hiány) finanszírozására a helyi önkormányzatok kiegészítő állami támogatásának eredeti előirányzatként történő megtervezését hagyja jóvá.

Az elemi költségvetés elkészítésekor a költségvetés gazdálkodási rendszer program ezen az állami támogatás jogcímen eredeti előirányzat tervezését engedi.

(3) A hiány összegére a III. Önkormányzati fejezeti tartalék támogatási keretből az Önkormányzat működőképességének megőrzése pályázat elkészítését határozza meg.

Tartalék

15. § (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2015. évi költségvetésben tartalékot nem hagy jóvá 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlop.

(2) A Képviselőtestület általános tartalékot 2015. évre nem képez.

(3) A Képviselőtestület céltartalékot 2015. évre nem képez.

Európai uniós támogatások

16. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az európai uniós pályázatok bevételeit, kiadásait, a projekthez való hozzájárulást pályázatonként külön-külön fogadja el: a 9., 10., 11. melléklet szerint.

Felhalmozási egyensúly

17. §    A Képviselőtestület a 8. számú melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és felhalmozási kiadások egyensúlyát.

Költségvetési mérleg

18. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2015. évi költségvetési mérlegét az 1/c számú melléklet alapján hagyja jóvá.

Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok

19. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2015. évi működési bevételeit és kiadásait a 13. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

II.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

20. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

21. § A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentését és a bevételek növelésének lehetőségét.

22. § (1) A Képviselőtestület 2015. évi költségvetési rendeletét 2015. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.

(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselőtestület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.

23. § A Képviselőtestület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközi módosítására.

24. §    Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

25. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselőtestület jogosult dönteni.

26. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselőtestület jóváhagyásával használhatják fel.

27. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás igénylése.

28. § (1)          Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosítja az önkormányzat.

(2) A többletbevételek (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek bonyolítását a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a Képviselőtestületnek tájékoztatást ad.

29. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért az önkormányzatnál a jegyző, intézmények esetében az intézményvezető felelős.

Záró rendelkezések

30. § (1)          A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezzel egyidejűleg hatályát veszti:

- a 2012. évi költségvetésről szóló 6/2012./II.27./ önkormányzati rendelet és az azt módosító 8/2012./III.26./, 16/2012./IX.17./, 19/2012./XI.30./, 6/2013./IV.30./ önkormányzati rendelet, továbbá a 2011. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendeletet módosító 10/2012./IV.27./ önkormányzati rendelet.

Öcsöd, 2015. február 20.

Molnár Bálint                                                                                    Komlós Lajosné

polgármester                                                                                             jegyző

Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetve 2015. év február hó 27. napján.

Komlós Lajosné

                                                                                        jegyző