Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestületének

1/2016.(II.25.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetésről

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja 2016. évi költségvetésről szóló rendeletét:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

1. Cím         Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat

2. Cím         Tóth József Alapszolgáltatási Központ

3. Cím        Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde

4. Cím        Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár

5. Cím        Öcsödi Polgármesteri Hivatal

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §    Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a Címek 2016. évi költségvetésének

bevételi főösszegét a finanszírozási műveletekkel együtt                   518.974 eFt-ban

a költségvetési bevételeket                                                      513.974 eFt-ban

ezen belül:

a működési bevételeket                                                           164.288 eFt-ban

a támogatásokat                                                                     320.685 eFt-ban

a támogatásokat államháztartáson belülről                                 16.551 eFt-ban

ebből: egyéb működési célú támogatások áht-on belülről          13.788 eFt-ban

 egyéb felhalmozási célú tám. áht-on belülről                     2.763 eFt-ban

a felhalmozási bevételeket                                                          2.000 eFt-ban

az átvett pénzeszközöket                                                            9.450 eFt-ban

-2-

ebből:működési célú pénzeszközátvételeket áht-on kív.              7.150 eFt-ban

          felhalm. célú pénzeszközátvételeket áht-on kív.                 2.300 eFt-ban

támogatási kölcsönök visszatérülését                                         1.000 eFt-ban

ebből: működési kölcsönök visszatérülését                                1.000 eFt-ban

a finanszírozási bevételeket                                                       5.000 eFt-ban

ezen belül:

maradvány felhasználását                                                         5.000 eFt-ban

kiadási főösszegét                                                                  518.974 eFt-ban

ezen belül: a költségvetési kiadásokat                                    518.974 eFt-ban

a működési kiadásokat                                                          517.174 eFt-ban

- a személyi juttatásokat                                                        205.034 eFt-ban

- a munkaadókat terhelő j. és szociális hozz. adókat                  57.622 eFt-ban

- a dologi kiadásokat                                                             225.336 eFt-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                            26.300 eFt-ban

- az egyéb működési c. tám. áht-on kívülre                                   382 eFt-ban

- az egyéb működési c. tám. áht-on belülre                                   500 eFt-ban

- általános tartalékát                                                                          - eFt-ban

- céltartalékát                                                                           2.000 eFt-ban

a felhalmozási célú kiadásokat                                                  1.800 eFt-ban

- a beruházás kiadását                                                                  800 eFt-ban

- a felújítások kiadását                                                              1.000 eFt-ban

az 1. számú melléklet – az önkormányzat összesített bevételi előirányzatait, és összesített kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonkénti bontásban az 1/a. számú melléklet – részletezése szerint határozza meg.

Az önkormányzat bevételei

4. §    A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1/a számú melléklet bevételi oldalának 4. oszlopa tartalmazza.

5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 2. számú melléklet 3. oszlopa tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § A Képviselőtestület a 2016. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. számú melléklet 7., 9., 11., 13., 15., 17., 19., 21., 23. oszlopa, valamint az intézményi támogatásokat a 2. számú melléklet 5. oszlopa szerint állapítja  meg.

-3-

7. § A beruházási kiadások összege 800 eFt, a felújítások összege 1.000 eFt. A Képviselőtestület a beruházási és felújítási kiadásokat feladatonként az 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlopa szerint állapítja meg.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai

8. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2016. évi kiadásai főösszegét 417.101 eFt-ban állapítja meg. A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2016. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, támogatások folyósítása, költségvetési és finanszírozási kiadások- az 1/b. melléklet szerint állapítja meg.

Engedélyezett álláshelyek

9. § Engedélyezett álláshelyek száma 2016. évben: 79,5 fő. 2016-ben a Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 3. számú melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.

Gördülő tervezés

10. § A Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait 3 évre vonatkozóan – 2016., 2017., 2018. év – a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

Közvetett támogatások

11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje
szerinti részletezettséggel az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

12. § A Képviselőtestület a 2016. év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. számú melléklet szerint fogadja el.

-4-

Több éves kihatással járó feladatok

13. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2016. évi költségvetésben több éves kihatással járó felhalmozási kiadásokat nem tervezett.

2016. évi bevételek és kiadások egyenlege

Költségvetési hiány

14. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2016. évi bevételének és kiadásának egyenlegét  31.171 eFt- ban határozza meg, mely teljes összegében működési célú hiány.

(2) A Képviselőtestület a 2016. évi működési célú költségvetési hiány finanszírozására a helyi önkormányzatok kiegészítő állami támogatásának eredeti előirányzatként történő megtervezését hagyja jóvá.

Az elemi költségvetés elkészítésekor a költségvetés gazdálkodási rendszer program ezen az állami támogatás jogcímen eredeti előirányzat tervezését engedi.

(3) A hiány összegére a 2015. évi C. törvény 3. számú melléklet a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai III. Önkormányzatok rendkívüli támogatása keretből az önkormányzat működőképességének megőrzésére pályázat elkészítését határozza meg.

Tartalék

15. § (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2016. évi költségvetésben 2.000 eFt tartalékot hagy jóvá 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlop.

(2) A Képviselőtestület általános tartalékot 2016. évre nem képez.

(3) A Képviselőtestület 2016. évre 2.000 eFt céltartalékot képez.

Európai uniós támogatások

16. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az európai uniós pályázat bevételét, kiadását, 8. melléklet szerint fogadja el.

Felhalmozási egyensúly

17. §  A Képviselőtestület a 7. számú melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és felhalmozási kiadások egyensúlyát.

-5-

Költségvetési mérleg

18. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2016. évi költségvetési mérlegét az 1/c számú melléklet alapján hagyja jóvá.

Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok

19. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2016. évi működési bevételeit és kiadásait a 9. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

II.

A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

20. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

21. § A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentését és a bevételek növelésének lehetőségét.

22. § (1) A Képviselőtestület 2016. évi költségvetési rendeletét 2016. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.

(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselőtestület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.

23. § A Képviselőtestület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközi módosítására.

24. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

-6-

25. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselőtestület jogosult dönteni.

26. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselőtestület jóváhagyásával használhatják fel.

27. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás igénylése.

28. § (1)      Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosítja az önkormányzat.

(2) A többletbevételek (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek bonyolítását a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a Képviselőtestületnek tájékoztatást ad.

29. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért az önkormányzatnál a jegyző, intézmények esetében az intézményvezető felelős.

Záró rendelkezések

30. § (1)      A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezzel egyidejűleg hatályát veszti:

- a 2013. évi költségvetésről szóló 4/2013./II.21./ önkormányzati rendelet és az azt módosító 10/2013./IX.16./, 11/2013./XI.11./, 4/2014./V.8./ önkormányzati rendeletek.

Öcsöd, 2016. február 15.

Molnár Bálint                                                                dr. Boldizsár Diána

polgármester                                                                            jegyző

Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetve 2016. év február hó 25. napján.

dr. Boldizsár Diána

         jegyző