Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (III. 5.) önkormányzati rendelete

a 2018. évi költségvetésről

Hatályos: 2018. 11. 30- 2019. 05. 29

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018.(III.5.) önkormányzati rendelete

a 2018. évi költségvetésről

2018.11.30.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja 2018. évi költségvetésről szóló rendeletét:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

1. Cím Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat

2. Cím Tóth József Alapszolgáltatási Központ

3. Cím Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde

4. Cím Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár

5. Cím Öcsödi Polgármesteri Hivatal

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §1 Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a 2018. évi bevételeinek főösszegét 98.747 eFt-tal növeli:

Bevételek
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
1. ÖCSÖD NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
II. Támogatások 1.641 eFt
5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 1.641 eFt
5.1. Helyi önkormányzatok működési célú ktgv.-i támogatása 1.534 eFt
5.1.1. 2018. évi bérkompenzáció 736 eFt
5.1.2. 2017. évi tüzelővásárlás kiegészítése 432 eFt
5.1.3. Önkormányzati ASP rendszer működés támogatása 366 eFt
5.2. Helyi önkormányzatok felhalmozási célú ktgv.-i támogatása 107 eFt
5.2.2. Közművelődési érdekeltségnövelő támogatás (Művelődési ház) 107 eFt
ÖCSÖD NAGYKÖZSÉGI ÖNK. KÖLTSÉGVETÉSI B. EI. ÖSSZ.: 1.641 eFt
4.ÖCSÖDI KÖZSÉGGONDNOKSÁG ÉS KÖNYVTÁR
III. Támogatások államháztartáson belülről 24.795 eFt
1. Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről 24.795 eFt
1.6. Egyéb működési célú támogatás elkülönített állami pénzalapból 24.795 eFt
ÖCSÖDI KÖZSÉGGONDNOKSÁG ÉS K. KTGV.-I BEVÉTELEK EI. Ö.: 24.795 eFt
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ELŐIRÁNYZATA ÖSSZESEN: 26.436 eFt
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
VIII. Maradvány felhasználás 72.311 eFt
-előző évi maradványból műk. c. igénybevétel 72.311 eFt
2017. évi maradvány bevonása a 2018. évi költségvetésbe 72.311 eFt
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK EI. ÖSSZESEN: 72.311 eFt
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete 2018. évi bevételeinek főösszegét 366 eFt-tal csökkenti:
Bevételek
1.ÖCSÖD NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
III. Támogatások államháztartáson belülről 366 eFt
1. Egyéb működési célú támogatás áht.-on belülről 366 eFt
1.1. Egyéb működési célú támogatás központi költségvetési szervtől 366 eFt
ÖCSÖD NAGYKÖZSÉGI ÖNK. KÖLTSÉGVETÉSI B. EI. ÖSSZ.: 366 eFt
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete 2018. évi kiadásainak főösszegét 103.479 eFt-tal növeli:
Kiadások
I. Működési kiadások 92.897 eFt
1. Személyi juttatások 24.445 eFt
2. Munkaadókat terhelő járulék, szociális h. adó 4.866 eFt
3. Dologi kiadások 28.717 eFt
5. Egyéb működési célú támogatás áht-on kívülre 199 eFt
7. Tartalékok (céltartalék) 17.158 eFt
9. Elvonások, befizetések 17.512 eFt
II. Felhalmozási kiadások 10.582 eFt
1. Felújítások 1.143 eFt
1.1. Nagyközségi Önkormányzat felújítások 1.143 eFt
-egyéb felújítás 1.143 eFt
2. Beruházások 9.439 eFt
2.1. Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat beruházások 2.349 eFt
-informatikai, egyéb beszerzések 2.349 eFt
2.2. Polgármesteri Hivatal beruházások 682 eFt
-informatikai, egyéb beszerzések 682 eFt
2.3. Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár beruházások 2.000 eFt
-informatikai, egyéb beszerzések 2.000 eFt
2.4. Tóth József Alapszolgáltatási Központ beruházások 2.604 eFt
-informatikai, egyéb beszerzések 2.604 eFt
2.5. Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde beruházások 1.804 eFt
-informatikai, egyéb beszerzések 1.804 eFt
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete 2018. évi kiadásainak főösszegét 5.098 eFt-tal csökkenti:
Kiadások
I. Működési kiadások 4.098 eFt
3. Dologi kiadások 4.098 eFt
II. Felhalmozási kiadások 1.000 eFt
1. Felújítások 1.000 eFt
1.2. Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár felújítások 1.000 eFt
szolgálati lakás felújítása 1.000 eFt

Az önkormányzat bevételei

4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1/a számú melléklet bevételi oldalának 4. oszlopa tartalmazza.

5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 2. számú melléklet 3. oszlopa tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. §2 A Képviselőtestület a 2018. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. számú melléklet 7., 9., 11., 13., 15., 17., 19., 21., 23., 24., 25. oszlopa, valamint az intézményi támogatásokat a 2. számú melléklet 5. oszlopa szerint állapítja meg.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények és a Polgármesteri Hivatal 208. évi működési kiadásainak főösszegét 92.897 eFt-tal növeli:
1. ÖCSÖD NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT kiadása összesen: 50.112 eFt
ebből:
dologi kiadások 15.243 eFt
egyéb működési célú támogatás áht.-on kívülre 199 eFt
tartalékok (céltartalék) 17.158 eFt
elvonások, befizetések 17.512 eFt
2. TÓTH J. ALAPSZOLGÁLTATÁSI KÖZPONT kiadása összesen: 4.004 eFt
ebből:
személyi juttatások 3.954 eFt
munkaadókat terhelő j., szoc. hozz.adó 50 eFt
3. ÖCSÖDI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE kiadása összesen: 318 eFt
ebből:
személyi juttatások 317 eFt
munkaadókat terhelő j., szoc. hozz.adó 1 eFt
4. ÖCSÖDI KÖZSÉGGONDNOKSÁG ÉS KÖNYVTÁR kiadása összesen: 37.311 eFt
ebből:
dologi kiadások 13.474 eFt
személyi juttatások 19.069 eFt
munkaadókat terhelő j., szoc. hozz.adó 4.768 eFt
5. ÖCSÖDI POLGÁRMESTERI HIVATAL kiadása összesen: 1.152 eFt
ebből:
személyi juttatások 1.105 eFt
munkaadókat terhelő j., szoc. hozz.adó 47 eFt
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények 2017. évi működési kiadásainak főösszegét 4.098 eFt-tal csökkenti:
2. TÓTH J. ALAPSZOLGÁLTATÁSI KÖZPONT kiadása összesen: 1.261 eFt
ebből:
dologi kiadások 1.261 eFt
3. ÖCSÖDI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE kiadása összesen: 1.683 eFt
ebből:
dologi kiadások 1.683 eFt
5. ÖCSÖDI POLGÁRMESTERI HIVATAL kiadása összesen: 1.154 eFt
ebből:
dologi kiadások 1.154 eFt

7. § A felújítások összege 438.077 eFt, a felhalmozási célú pénzeszközátadások összege: 1.000 eFt. A Képviselőtestület a felújítási kiadásokat és a felhalmozási célú pénzeszközátadásokat feladatonként az 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlopa szerint állapítja meg.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai

8. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi kiadásai főösszegét 971.454 eFt-ban állapítja meg. A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, a céltartalék, továbbá az elvonások, befizetések, felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, felhalmozási célú pénzeszközátadások, támogatások folyósítása, költségvetési és finanszírozási kiadások- az 1/b. melléklet szerint állapítja meg.

Engedélyezett álláshelyek

9. § Engedélyezett álláshelyek száma 2018. évben: 78 fő. 2018-ban a Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 3. számú melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.

Gördülő tervezés

10. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait a 2018. évi költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan – 2019., 2020., 2021. év – a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

Közvetett támogatások

11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje
szerinti részletezettséggel az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

12. § A Képviselőtestület a 2018. év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. számú melléklet szerint fogadja el.

Több éves kihatással járó feladatok

13. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésében a több éves kihatással járó kiadásokat a 13. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

Tartalék

14. § (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésben 72.067 eFt tartalékot hagy jóvá 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlop.

(2) A Képviselőtestület általános tartalékot 2018. évre nem képez.

(3) A Képviselőtestület 2018. évre 72.067 eFt céltartalékot képez.

(4) A Képviselőtestület a 72.067 eFt céltartalékból 11.216 eFt-ot a csatorna beruházás bevételéből, vizes beruházásokra a fennmaradó összeget pályázatokhoz saját erőre elkészítésére különíti el, és a bérintézkedésben nem részesült dolgozók díjazására hagyja jóvá.

Európa uniós és egyéb támogatások

15. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Európa uniós és egyéb pályázatok bevételével, kiadását a 8., 9., 10., 11. számú mellékletek szerint fogadja el.

Felhalmozási egyensúly

16. § A Képviselőtestület a 7. számú melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és felhalmozási kiadások egyensúlyát.

Költségvetési mérleg

17. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi költségvetési mérlegét az 1/c számú melléklet alapján hagyja jóvá.

Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok

18. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2018. évi működési bevételeit és kiadásait a 14. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

II.

A 2018. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

20. § A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentését és a bevételek növelésének lehetőségét.

21. § (1) A Képviselőtestület 2018. évi költségvetési rendeletét 2018. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.

(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselőtestület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2018. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.

22. § A Képviselőtestület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközi módosítására.

23. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

24. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselőtestület jogosult dönteni.

25. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselőtestület jóváhagyásával használhatják fel.

26. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás igénylése.

27. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat.

(2) A többletbevételek (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek bonyolítását a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a Képviselőtestületnek tájékoztatást ad.

28. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

Záró rendelkezések

29. § (1) A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezzel egyidejűleg hatályát veszti:

- a 2015. évi költségvetésről szóló 1/2015./II.27./ önkormányzati rendelet és az azt módosító 16/2015./IX.30./, 8/2016./V.23./ önkormányzati rendeletek.