Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 03. 10Öcsöd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi költségvetésről
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2023. évi költségvetésről szóló rendeletét:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.
2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
1. Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat
2. Tóth József Alapszolgáltatási Központ
3. Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde
4. Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
5. Öcsödi Polgármesteri Hivatal
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a Címek 2023. évi költségvetésének
bevételi főösszegét a finanszírozási műveletekkel együtt 996.200 eFt-ban
a költségvetési bevételeket 682.265 eFt-ban
ezen belül:
a működési bevételeket 171.520 eFt-ban
a támogatásokat 451.310 eFt-ban
a támogatásokat államháztartáson belülről 57.985 eFt-ban
ebből: egyéb működési célú támogatások áht-on belülről 57.985 eFt-ban
egyéb felhalmozási célú támogatások áht-on belülről 0 eFt-ban
a felhalmozási bevételeket
az átvett pénzeszközöket 1.450 eFt-ban
ebből:működési célú pénzeszközátvételeket áht-on kív. 1.450 eFt-ban
a finanszírozási bevételeket 313.935 eFt-ban
ezen belül:
a maradvány felhasználását 295.883 eFt-ban
az államháztartáson belüli támogatás megelőlegezését 18.052 eFt-ban
kiadási főösszegét 996.200 eFt-ban
ezen belül: a költségvetési kiadásokat 978.148 eFt-ban
a működési kiadásokat 825.581 eFt-ban
a személyi juttatásokat 363.088 eFt-ban
a munkaadókat terhelő j. és szociális hozz. adókat 47.169 eFt-ban
a dologi kiadásokat 354.927 eFt-ban
az ellátottak pénzbeli juttatásait 23.707 eFt-ban
az egyéb működési c. tám. áht-on kívülre 8.800 eFt-ban
általános tartalékát -eFt-ban
céltartalékát 25.426 eFt-ban
elvonások 2.464 eFt-ban
a felhalmozási célú kiadásokat 152.567 eFt-ban
a beruházások kiadását 6.803 eFt-ban
a felújítások kiadását 145.764 eFt-ban
a finanszírozási kiadásokat 18.052 eFt-ban
ezen belül: az államháztartáson belüli megelőlegezés 18.052 eFt-ban visszafizetését.
az 4. melléklet – az önkormányzat összesített bevételi előirányzatait, és összesített kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonkénti bontásban az 1. melléklet – részletezése szerint határozza meg.
3. Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1. melléklet bevételi oldalának 4. oszlopa tartalmazza.
5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 4. melléklet 4. oszlopa tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
6. § A Képviselőtestület a 2023. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 5. melléklet 7., 9., 11., 13., 15., 17., 19., 21., 23., 24., 25. oszlopa, valamint az intézményi támogatásokat a 5. melléklet 5. oszlopa szerint állapítja meg.
7. § A felújítások összege 145.764 eFt, a beruházások összege: 6.803 eFt. A Képviselőtestület a felújítási kiadásokat és a beruházásokat feladatonként az 4. melléklet kiadási oldal 4. oszlopa szerint állapítja meg.
5. Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai
8. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi kiadásai főösszegét állapítja meg. A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, a tartalékok, továbbá felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, finanszírozási kiadások: irányítószervi támogatások folyósítása, áht-on belüli megelőlegezés visszafizetés kiadások- az 2. melléklet szerint állapítja meg.
6. Engedélyezett álláshelyek
9. § Engedélyezett álláshelyek száma 2023. évben: 76 fő. 2023-ban a Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 6. melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.
7. Gördülő tervezés
10. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait a 2023. évi költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan – 2024., 2025., 2026. év – a 7. melléklet szerint határozza meg.
8. Közvetett támogatások
11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel az 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. Előirányzat felhasználási ütemterv
12. § A Képviselőtestület a 2023. év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el.
10. Több éves kihatással járó feladatok
13. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében a több éves kihatással járó kiadásokat a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.
11. Tartalék
14. § (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésben 25.426 eFt tartalékot hagy jóvá 4. melléklet kiadási oldal 4. oszlop.
(2) A Képviselőtestület 2023. évre 0 eFt általános tartalékot képez.
(3) A Képviselőtestület 2023. évre 25.426 eFt céltartalékot képez.
(4) A Képviselőtestület a 25.426 eFt céltartalékból:
2.317 eFt-ot, pedig a - Cselekvő közösségek támogatása a „Kunhalmok” menti településeken - elnevezésű pályázatokban használ fel.
11.889 eFt-ot a Viziközmű alszámla ivóvíz beruházás, felújítás megvalósításához,
11.220 eFt Bácsvíz bérleti díj alszámla (előző évekről fennmaradó összeg) ivóvíz és szennyvíz beruházás, felújítás megvalósításához.
12. Európa uniós és egyéb támogatások
15. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Európa uniós és egyéb pályázatok bevételét, kiadását a 11., 12., 13. mellékletek szerint fogadja el.
13. Felhalmozási egyensúly
16. § A Képviselőtestület a 10. melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és felhalmozási kiadások egyensúlyát.
14. Költségvetési mérleg
17. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
15. Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok
18. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2023. évi működési bevételeit és kiadásait a 15. melléklet alapján hagyja jóvá.
16. Köztisztviselői illetményalap
19. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat képviselőtestülete a köztisztviselői illetményalapot 2023. január 01-jén 51.000 Ft-ban határozta meg.
17. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
20. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
21. § (1) A Képviselőtestület 2023. évi költségvetési rendeletét 2023. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.
(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselőtestület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.
22. § A Képviselőtestület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközi módosítására.
23. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
24. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselőtestület jogosult dönteni.
25. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselőtestület jóváhagyásával használhatják fel. Az Önkormányzat hitel felvételét nem tervezi és nincs adósságot keletkeztető ügylete a 16. melléklet alapján.
26. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás igénylése.
27. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat.
(2) A többletbevételek (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek bonyolítását a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a Képviselőtestületnek tájékoztatást ad.
28. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
18. Záró rendelkezések
29. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
30. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.