Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 02. 16Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2024. évi költségvetésről szóló rendeletét:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.
2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.
1. Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat
2. Tóth József Alapszolgáltatási Központ
3. Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde
4. Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
5. Öcsödi Polgármesteri Hivatal
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a Címek 2024. évi költségvetésének
bevételi főösszegét a finanszírozási műveletekkel együtt 1.223.404.242 Ft-ban
a költségvetési bevételeket 775.204.082 Ft-ban
ezen belül:
közhatalmi bevételek 95.000.000 Ft-ban
a működési bevételeket 116.489.280 Ft-ban
a támogatásokat 517.984.002 Ft-ban
a támogatásokat államháztartáson belülről 45.130.800 Ft-ban
a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban
az átvett pénzeszközöket 600.000 Ft-ban
a finanszírozási bevételeket 448.200.160 Ft-ban
ezen belül:
a maradvány felhasználását 429.852.193 Ft-ban
az államháztartáson belüli támogatás megelőlegezését 18.347.967 Ft-ban
kiadási főösszegét 1.223.404.242 Ft-ban
ezen belül: a költségvetési kiadásokat 1.205.056.275 Ft-ban
a működési kiadásokat 883.182.790 Ft-ban
a személyi juttatásokat 439.885.861 Ft-ban
a munkaadókat terhelő j. és szociális hozz. adókat 59.779.091 Ft-ban
a dologi kiadásokat 348.555.586 Ft-ban
az ellátottak pénzbeli juttatásait 20.030.000 Ft-ban
az egyéb működési c. tám. áht-on kívülre 7.200.000 Ft-ban
céltartalékát 0 Ft-ban
elvonások 7.732.252 Ft-ban
a felhalmozási célú kiadásokat 321.873.485 Ft-ban
a beruházások kiadását 153.122.370 Ft-ban
a felújítások kiadását 168.751.115 Ft-ban
a finanszírozási kiadásokat 18.347.967 Ft-ban
ezen belül: az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését 18.347.967 Ft-ban állapítja.
Az önkormányzat összesített bevételi előirányzatait, és összesített kiadási előirányzatait, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az 1. melléklet részletezése szerint határozza meg.
3. Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1. melléklet bevételi oldalának 3. oszlopa tartalmazza.
5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 4. melléklet 3. oszlopa tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
6. § A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait az 5. melléklet szerint állapítja meg.
7. § A felújítások összege 168.751.115 Ft, a beruházások összege: 153.122.370 Ft. A Képviselő-testület a felújítási kiadásokat és a beruházásokat feladatonként a 10. melléklet kiadási oldal 2. oszlopa szerint állapítja meg.
5. Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai
8. § A Képviselő-testület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2024. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, a tartalékok, továbbá felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, finanszírozási kiadások: irányítószervi támogatások folyósítása, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés kiadások - a 2. melléklet szerint állapítja meg.
6. Engedélyezett álláshelyek
9. § Az engedélyezett álláshelyek száma 2024. évben: 76 fő. A Képviselő-testület 2024-ben a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 6. melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.
7. Gördülő tervezés
10. § A Képviselő-testület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait a 2024. évi költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan – 2025., 2026., 2027. év – a 7. melléklet szerint határozza meg.
8. Közvetett támogatások
11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. Előirányzat felhasználási ütemterv
12. § A Képviselő-testület a 2024. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről, az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el.
10. Európa uniós és egyéb támogatások
13. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Európa Uniós és egyéb pályázatok bevételét, kiadását a 10. melléklet szerint fogadja el.
11. Felhalmozási egyensúly
14. § A Képviselő-testület a 10. melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és a felhalmozási kiadások egyensúlyát.
12. Költségvetési mérleg
15. § A Képviselő-testület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlegét a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
13. Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok
16. § A Képviselő-testület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2024. évi működési bevételeit és kiadásait a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.
14. Köztisztviselői illetményalap
17. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a köztisztviselői illetményalapot 2024. január 01-jétől 51.000 Ft-ban határozza meg.
15. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
19. § (1) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési rendeletét 2024. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.
(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselő-testület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.
20. § A Képviselő-testület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatainak évközi módosítására.
21. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
22. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselő-testület jogosult dönteni.
23. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel. Az Önkormányzat hitel felvételét nem tervezi és nincs adósságot keletkeztető ügylete a 12. melléklet alapján.
24. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja, a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén, kiegészítő támogatás igénylése.
25. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosíthatja az önkormányzat, a Képviselő-testület döntése alapján.
26. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.
27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
28. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.