Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 15Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.11.15.
a 2024. évi költségvetéséről szóló 5/2024.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–6. melléklethez
Részletes indoklás:
I.
Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által biztosított pótelőirányzat, melyről a polgármester a képviselő-testületet
tájékoztatja.
1. A szociális ágazatban dolgozók részére megérkezet a szociális ágazati összevont pótlék január - október hónapra összesen 7.277.280 Ft összegben. A Szociális Ellátási Központ személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzatát szükséges módosítani ezzel az összeggel.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzata
Bevétel:
-B 113 Telep Önkorm. szoc. gyjóléti és gyétk. fa.tám + 7.277.280 Ft
Kiadás:
-K 915 Központi irányító szervi támog. folyósítása + 7.277.280 Ft
Tóth József Alapszolgáltatási Központ
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás + 7.277.280 Ft
Kiadás:
-K 1 Személyi juttatások + 6.440.071 Ft
-K 2 Munkaadót terhelő járulékok + 837.209 Ft
1. A települési Önkormányzatok kulturális feladatainak kiegészítő támogatása jogcímen 392.000 Ft támogatás érkezett, a kulturális feladatainak bérjellegű támogatására 869.648 Ft érkezett, mely összegekkel az Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár költségvetését kell megemelni.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat
Bevétel:
-B 114 Telep Önkorm. kulturális feladatainak tám. + 1.261.648 Ft
Kiadás:
-K 915 Központi irányító szervi támog. folyósítása + 1.261.648 Ft
Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás + 1.261.648 Ft
Kiadás:
-K 1 Személyi juttatások + 1.116.503Ft
-K 2 Munkaadót terhelő járulékok + 145.145 Ft
1. A pedagógusok, illetve a nevelő-oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott közalkalmazottak részére kiutalásra került január-október hónapokra az esélyteremtési illetményrész összege 16.872.892 Ft.
Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok előirányzatát szükséges módosítani.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat
Bevétel:
-B 112 Települési önkorm. köznevelési fa. támogatása + 16.872.892Ft
Kiadás:
-K 915 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása + 16.872.892Ft
Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás + 16.872.892Ft
Kiadás:
-K 1 Személyi juttatások + 14.931.763 Ft
-K 2 Munkaadót terhelő járulékok + 1.941.129 Ft
1. 2024. évi májusi és októberi felmérés eredményeként kiközlésre kerültek az támogatások változásai melyek az alábbiak:
egyes köznevelési feladatok támogatása - 1.123.424 Ft
szociális szakosított ellátás üzemeltetési támogatás + 849.000 Ft
gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás + 2.358.676 Ft
szünidei étkeztetés támogatása - 15 960 Ft
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzata
Bevétel:
- B 112 Települési önk. egyes köznevelési tám: - 1.123.424 Ft
-B 113 Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyétk fa. tám. + 3 191 716 Ft
Kiadás:
-K 915 Központi irányító szervi támogatás folyósítása + 2.068.292 Ft
Tóth József Alapszolgáltatási Központ
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás + 849.000 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások + 849.000 Ft
Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás - 1.123.424 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások - 1.123.424 Ft
Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
Bevétel:
-B 816 Központi, irányító szervi támogatás + 2.342.716 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások + 2.342.716 Ft
1. Az Önkormányzat a szociális célú tüzelőanyag vásárlásához 3.420.872 Ft támogatást kapott.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzata
Bevétel:
-B 115 Működési célú ktgvetési támogatások és kieg. tám + 3.420.872 Ft
Kiadás:
- K 3 Dologi kiadások + 3.420.872 Ft
1. Az Önkormányzat által a közfoglalkoztatással kapcsolatosan fizetendő járulékokat az Államkincstár megelőlegezi, majd ezt a megelőlegezett összeget az Önkormányzattól levonja, ezért az alábbi előirányzat módosításra van szükség.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzata
Bevétel:
-B 814 Áht-n belüli megelőlegezések + 7.629.634 Ft
Kiadás:
- K 914 Áht-n belüli megelőlegezések visszafiz. + 7.629.634 Ft
II.
A Képviselő-testület korábbi döntései miatti előirányzat módosítások, átcsoportosítások
1. A Képviselő-testület 7/2024.(V.29.) önkormányzati rendeletében elfogadta a 2023. évi költségvetési maradványát, a maradvány feladattal nem terhelt részét az alábbiak szerint használta fel.
Az Önkormányzat költségvetésébe eredetileg 429.852.193 Ft maradvány betervezésre került, ezért még 61.683.396 Ft-tal szükséges megemelni a bevételi oldalt.
Öcsöd Nagyközségi Önkormányzata
Bevétel:
-B116 Elszámolásból szármató bevételek 32.916 Ft
-B 813 Maradvány igénybevétele + 61.683.396 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások + 36.387.789 Ft
-K 502 Elvonások és befizetések + 1.693.133 Ft
-K 506 Működési célú támogatások + 1.180.000 Ft
-K 6 Beruházások + 14.800.000 Ft
-K 7 Felújítások + 3.810.000 Ft
-K 8 Egyéb felhalmozási célú kiadások + 3.012.783 Ft
-K 9 Finanszírozási kiadások + 832.607 Ft
Öcsödi Polgármesteri Hivatal
Bevétel:
-B 813 Maradvány igénybevétele + 421.185 Ft
Kiadás:
-K2 Foglalkoztatót terhelő járulékok + 328.168 Ft
-K 3 Dologi kiadások + 93.017 Ft
Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
Bevétel:
-B 813 Maradvány igénybevétele + 14.211.762 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások + 7.561.762 Ft
-K 6 Beruházások + 450.000 Ft
-K 7 Felújítások + 6.200.000 Ft
Tóth József Alapszolgáltatási Központ
Bevétel:
-B 813 Maradvány igénybevétele + 410.079 Ft
Kiadás:
-K 1 Személyi juttatások + 150.000 Ft
-K 6 Beruházások + 260.079 Ft
Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde
Bevétel:
-B 813 Maradvány igénybevétele + 426.772 Ft
Kiadás:
-K 3 Dologi kiadások + 276.772 Ft
-K6 Beruházások + 150 000 Ft
III.
Az Intézményvezetők, fejezetgazdák által kezdeményezett, előirányzat módosítások, átcsoportosítások.
1. A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzati választások lebonyolítására a Nemzeti Választási Hivataltól 2.874.028 Ft támogatást kapott, melyet a választás lebonyolításával kapcsolatos személyi kiadásokra, azok járulékaira és dologi kiadásokra lehet felhasználni jogszabályi normatívák szerint:
Öcsödi Polgármesteri Hivatal
Bevétel:
-B 16 Egyéb működési célú támogatások áht. belül + 2.874.028 Ft
Kiadás:
-K 1Személyi juttatások + 2.244.011 Ft
-K2 Munkaadót terhelő járulékok + 291.721 Ft
-K3 Dologi kiadások + 338.296 Ft
1. A Polgármesteri Hivatalban tartós táppénz miatt a foglalkoztatót terhelő járulékok összegére a személyi juttatások terhére átcsoportosítást kezdeményezek, valamint tárgyi eszköz beszerzés miatt a dologi kiadásokból a beruházási előirányzatra:
Öcsödi Polgármesteri Hivatal
Kiadás:
-K 1Személyi juttatások - 595.599 Ft
-K2 Munkaadót terhelő járulékok + 595.599 Ft
-K3 Dologi kiadások - 333.852 Ft
-K6 Beruházások + 333.852 Ft
1. Az Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár közcélú foglalkoztatással kapcsolatosan több szerződést is kötött a Foglalkoztatási Hivatallal, mely során 35.269.400 Ft támogatás várható a közfoglalkoztatással kapcsolatos kiadások fedezetére. Ez alapján az alábbi előirányzatokat kéri az intézmény a költségvetésébe jóváhagyni:
Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár
Bevétel:
-B 16 Egyéb működési célú támogatások áht. belül + 35.269.400 Ft
Kiadás:
-K 1Személyi juttatások + 31.644.628 Ft
-K2 Munkaadót terhelő járulékok + 2.056.901 Ft
-K3 Dologi kiadások + 1.567.871 Ft
1. A Tóth József Alapszolgáltatási Központ tárgyi eszköz vásárlás miatt a dologi kiadások előirányzatából 2.589.921 Ft átcsoportosítását kezdeményezi a beruházások közé
Tóth József Alapellátási Központ
Kiadás:
-K3 Dologi kiadások - 2.589.921 Ft
-K6 Beruházások + 2.589.921 Ft
IV.
Önkormányzati létszámváltozás
Az önkormányzat és intézményei engedélyezett létszámában változásra nincs előterjesztés.