Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1.§.

/1/  Kengyel Község Önkormányzati Képviselő-testülete 2013.évi költségvetését

       581029 e Ft bevétellel és 581029 e Ft kiadással hagyja jóvá az 1,2,3,4.számú

      mellékletek szerint.

A költségvetési bevételek és kiadások 190452 e Ft halmozódást tartalmaznak, az önkormányzati intézmények finanszírozási bevételei és kiadásai miatt.

[1]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a

    2013 évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatát        120059 eFt-tal

megemeli.

A költségvetési bevételek és kiadások 1637 e Ft halmozódást tartalmaznak az intézményi finanszírozás miatt.

           Bevételen belül      

Működési célú támogatásértékű bevételek előirányzatát            65992 e Ft-tal

megemeli

Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek előirányzatát         8724 e Ft-tal megemeli

Helyi önkorm. által felhasználható központosított előirányzatok

előirányzatát                                                                                          3530 e Ft-tal

megemeli

Egyéb működési célú központi támogatás előirányzatát              1029 e Ft-tal                   megemeli

Önkormányzatok felhalmozási költségvet.-i  támogatás

előirányzatát                                                                                          2477 e Ft-tal      megemeli

Helyi önk. működőkép. megőrzését szolg. kieg támogatás

 előirányzatát                                                                                       30062 e Ft-tal

lecsökkenti.

Működési célú pénzeszköz átvétel előirányzatát                           2801 e Ft-tal

megemeli.

Pénzforg. n. bevétel 2012. évi mód. pénzmaradvány összegét  65568 e Ft-tal megemeli

A kiadásokon belül 2166 e Ft működési céltartalékot képez.

[2]b/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

    2013 évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatát                  10583 eFt-tal

     megemeli.

           Bevételen belül      

Működési bevételek előirányzatát                                                      5593 e Ft-tal

megemeli

Felhalmozási bevételek előirányzatát                                               1142 e Ft-tal megemeli

Egyéb működési célú központi támogatás előirányzatát               1819 e Ft-tal                  megemeli

Önkormányzatok szerkezetátalakítási tartalék   támogatás

előirányzatát                                                                                           5481 e Ft-tal     megemeli

Helyi önk. működőkép. megőrzését szolg. kieg támogatás

 előirányzatát                                                                                          3602 e Ft-tal

lecsökkenti.

Működési célú pénzeszköz átvétel előirányzatát                              100 e Ft-tal

megemeli.

Támogatásértékű működési bevétel előirányzatát                              50 e Ft-tal

megemeli.

  A kiadásokon belül a  működési céltartalék összegét 1993 e Ft-tal lecsökkenti.

[3]c/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

    2013 évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatát                  76858 eFt-tal

     megemeli.

           Bevételen belül      

Működési bevételek előirányzatát                                                      1046 e Ft-tal

megemeli

Sajátos működési  bevételek előirányzatát                                                 9931 e Ft-tal megemeli

Önkormányzati intézmények finanszírozási bevételi

előirányzatát                                                                                              9528 Ft-tal

lecsökkenti.

Önkormányzatok központi költségvetéstől kapott működési  támogatás

előirányzatát                                                                                         33571 e Ft-tal     megemeli

Önkormányzatok felhalmozási támogatása előirányzatát               448 e Ft-tal

megemeli.

Támogatásértékű működési bevétel előirányzatát                          2932 e Ft-tal

megemeli.

Támogatásértékű felhalmozási  bevétel előirányzatát                              37586 e Ft-tal

megemeli.

Működési célú pénzeszköz átvétel előirányzatát                              872 e Ft-tal

megemeli.

  A kiadásokon belül a  működési céltartalék összegét 77562  e Ft-tal megemeli.

/2/  A személyi juttatásokat                                                                                  98551 e Ft

összegben fogadja el.

a./ Kengyel Községi Önkormányzat költségvetési szerveinél 2013 évben 36 fő

     teljes munkaidőben, 6 fő részmunkaidőben foglalkoztatott létszámot

     engedélyez a 11.számú melléklet szerint.

          [4]Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a

         személyi juttatások  előirányzatát                                             52150 e Ft-tal

         megemeli

• Kengyel Község Önkormányzat 2013. évben közfoglalkoztatás keretében az alábbi létszámot foglalkoztatja:
  • Mezőgazdasági növénytermesztés(fólia)    20 fő        8 hó  8 órás
  • Téli foglalkoztatás                                            20 fő        2 hó  8 órás
  • Mezőgazdasági utak karbantartása              15 fő        8 hó  8 órás
  • Belvízelvezetési program                               18 fő        8 hó  8 órás
  • Kazán program                                                  2 fő   10,5 hó  8 órás
  • Hosszabb idejű közfoglalkoztatás                19 fő     8,5 hó  6 órás

  1 fő        3 hó  6 órás

  1 fő     5,5 hó  6 órás

         [5]Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         személyi juttatások  előirányzatát                                             1432 e Ft-tal

         megemeli

          [6]Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         személyi juttatások  előirányzatát                                             3899 e Ft-tal

         megemeli

 b./ A köztisztviselők részére a cafetéria juttatás összegét bruttó 200000 Ft /fő/év

      összegben határozza meg.

       c./ Az Önkormányzat és intézményei 2013. évben a keresetbe tartozó személyi                                    juttatás maximálisan 8 %-át fordíthatják jutalmazásra. Az összeg  

            meghatározásánál nem kell figyelembe venni a jubileumi jutalom összegét.

d/ Az illetmény lakossági folyószámlára utalása miatt költségtérítés címén 5000 Ft/fő/év összeg kifizetését hagyja jóvá 2013. II. félévi kifizetéssel az egész évben állományban lévő és folyószámlával rendelkező munkavállalók részére.

e./A munkabér fizetés napját tárgyhónapot követő 3-ában határozza meg, ha 3-a munkaszüneti napra esik, akkor a kifizetés a harmadikát megelőző utolsó munkanapon történik.

/3/  A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási

       adó előirányzatát                                                                                            26445 e Ft

             ezen belül:

                            a./ szociális hozzájárulási adó előirányzatát    25817 e Ft

                         b./ Egészségügyi  hozzájárulás előirányzatát      628 e Ft

      összegben hagyja jóvá.

    [7]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a

         munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 

előirányzatát                                                                                   6946   e Ft-tal

            Ezen belül:

            Szociális hozzájárulási adó előirányzatát   6946 eFt-tal                                

         megemeli

    [8]b/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 

előirányzatát                                                                                    387   e Ft-tal

            Ezen belül:

            Szociális hozzájárulási adó előirányzatát 387 eFt-tal                                

         megemeli

    [9]c/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 

előirányzatát                                                                                    2629   e Ft-tal

            Ezen belül:

            Szociális hozzájárulási adó előirányzatát 2629 eFt-tal                                

         megemeli

/4/   A dologi kiadásokat                                                                                       76243 e Ft

összegben fogadja el.

       Ezen belül:

2013. évre tervezett önkormányzati rendezvények kiadására

                                                                                                      3207 e Ft

összegben fogadja el.

    [10]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a

         dologi kiadások előirányzatát                                                  18054 e Ft-tal

         megemeli

      [11]b/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         dologi kiadások előirányzatát                                                         8679 e Ft-tal

         megemeli

    [12]c/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         dologi kiadások előirányzatát                                                         8486 e Ft-tal

         lecsökkenti

/5/   A dologi jellegű kiadásokat                                                                            4146 e Ft

       összegben hagyja jóvá.

    [13]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a

         dologi jellegű kiadások  előirányzatát                                        1466 e Ft-tal

         megemeli

      [14]b/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         dologi jellegű kiadások  előirányzatát                                      1000 e Ft-tal

         megemeli

        [15]c/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

         dologi jellegű kiadások  előirányzatát                                      6308e Ft-tal

         megemeli

/6/   A pénzeszköz átadás és egyéb támogatás előirányzatát                       84325 e Ft

      ezen belül:

         a./ Felhalm.célú pénzeszk.átad.lakosságnak                        160 e Ft

         b./  nonprofit szervezetek támogatására                                2000 e Ft

különít el, amelynek felosztására pályázat kerül kiírásra a fedezet rendelkezésére állása után.

          c./ Társadalmi és szocpol.juttatások                                   64621 e Ft

d./ Működési célú pénzeszköz átadás a KIK-nek           17544 e Ft

               összegben fogadja el.

        [16]e/  Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 

            pénzeszköz átadás egyéb támogatás kiadások  előirányzatát     4357 e Ft-tal

            megemeli

 ezen belül:  

- Működési célú pe. átadás KIK-nek                  1406 e Ft-tal

- Non-profit Szervezetek támogatása                   100 e Ft-tal

- társadalmi és szociálpolitikai juttatás              2851 e Ft-tal

megemeli.

     [17]f/ Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a

           pénzeszközátadás  előirányzatát                                                   14876e Ft-tal

           lecsökkenti

                        a, Felhalmozási c.pe átadás lakosságnak

                          előirányzatát                                             160 eFt-tal

lecsökkenti

                        b, nonprofit szervezetek támogatását     176 eFt-tal

lecsökkenti

                        c, Társadalmi és szoc.pol.támog.

                             előirányzatát                                       5012 e Ft-tal

lecsökkenti.

                        d, Intézményfinanszírozás

     előirányzatát                                       9528 e Ft-tal

lecsökkenti.

/7/  A beruházási kiadások előirányzatát                                                        100867 e Ft

összegben hagyja jóvá a 6.számú melléklet szerint.

[18]a/  Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 

     beruházási kiadások  előirányzatát                                                                                                                                                                                    34920 e Ft-tal

         megemeli

            ezen belül:

[19]b/  Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a 

         beruházási kiadások  előirányzatát                                                                                                                                                                                1078 e Ft-tal

         megemeli

            ezen belül:

[20]c/  Kengyel Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a 

         beruházási kiadások  előirányzatát                                                                                                                                                                                9822 e Ft-tal

         megemeli

            ezen belül:

/8/  A Polgármesteri Hivatal  2013.évi működési kiadását                             72091 e Ft

       összegben fogadja el az 5.számú melléklet szerint.

[21]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete

      az igazgatási tevékenység működési

      kiadásainak előirányzatát                                                                    369 e Ft-tal

      ezen belül:

                       a./ Személyi juttatások előirányzatát          369  e Ft-tal

megemeli

[22]b/ Kengyel Községi önkormányzata Képviselő-testülete

      az igazgatási tevékenység működési

      kiadásainak előirányzatát                                                                    436 e Ft-tal

      megemeli

      ezen belül:

             a,/ Személyi juttatások előirányzatát                             343  e Ft-tal

            megemeli

               b,/ Szociális hozzájárulási adó előirányzatát                 93 e Ft-tal

            megemeli

[23]c/ Kengyel Községi önkormányzata Képviselő-testülete

      az igazgatási tevékenység működési

      kiadásainak előirányzatát                                                                    553 e Ft-tal

      megemeli

      ezen belül:

             a,/ Személyi juttatások előirányzatát                             83  e Ft-tal

            lecsökkenti

               b,/ Szociális hozzájárulási adó előirányzatát                 990 e Ft-tal

            megemeli

              c,/ dologi kiadás  előirányzatát                                         354  e Ft-tal

            lecsökkenti

/9/ A 2013.évi közvetett támogatásokat a 7.sz. melléklet szerint hagyja

       jóvá.

[24]a/ Kengyel Községi Önkormányzat Képviselő-testülete

a 2013. évi közvetett támogatásokat tartalmazó 7. sz melléklet helyett a 7/a sz melléklet lép.

/10/  Az Önkormányzat  forgalomképtelen törzsvagyon leltárát a 8.számú, a korlátozottan forgalomképes vagyonleltárát a 8/a.számú, a üzleti vagyon leltárát a 8/b.számú mellékletek szerint hagyja jóvá.

/11/  Az Önkormányzat 2013.évi finanszírozási tervét a 9. számú melléklet szerint fogadja el.

/12/  Az Európai UNIÓS támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

/13/  Az Önkormányzat és intézményei 2013 évi címrendjét a 12. számú melléklet szerint fogadja el.

[25]/14/  A többéves kötelezettséggel járó feladatok előirányzata 2013. évben nulla forint.

2. §.

A Képviselő-testület az Áht. 23.§.(2) bekezdés h. pontja  előírásainak megfelelően a hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket az  alábbiak szerint szabályozza:

/1/ A Költségvetés átmeneti hiányának fedezetére az önkormányzat likvid hitelt vehet fel.

3.§.

A Képviselő-testület az Áht. Végrehajtásáról szóló kormányrendelet 35.§ (10) bekezdésében foglaltak szerint az intézményi hatáskörben felhasználható többletbevételek körét és mértékét az alábbiak szerint határozza meg:

/1/ A Napsugár Művészeti Óvoda alapellátás körébe tartozó szolgáltatásokon

    túli szolgáltatás igénybevételéért beszedett díjakat kötelesek az adott

    szolgáltatással kapcsolatosan felmerülő kiadásokra fordítani.

/2/ Az intézmények az alapellátás veszélyeztetése nélkül épületeiket bérbe

    adhatják. A bérbeadásából származó többlet bevétel 10%-át az

    intézmény szabadon felhasználhatja.

/3/ A többlet bevétel felhasználására előirányzat módosítás után kerülhet

    sor. 

4.§.

A Képviselő-testület az Áht. 86. § (5) bekezdése szerint a maradvány elszámolás szabályait az alábbiak szerint határozza meg.

/1/ A maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg

a./ a végleges feladat elmaradás miatti összeg

b./ a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott –áthúzódó

     pénzügyi teljesítés nélküli – összege

c./ a beruházások, több éven keresztül megvalósuló felújítások, a

     nemzetközi támogatások finanszírozási része

d./ a létszámnövekedéssel összefüggésben jóváhagyott előirányzat

     a létszámfeltöltés teljes, vagy részleges elmaradása miatt

e./ a tartósan 4 hónapot meghaladóan üres állások bére,

f./  a munkaadókat terhelő járulék maradványának azon része, amely

     nem kapcsolódik a személyi juttatások járulékköteles maradványához.

g./ a gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány

/2/ a költségvetési szervnél a maradvány személyi juttatásokból származó

     része -a személyi juttatásokon túl- a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek  

      kifizetésére is felhasználható.

     A maradványból személyi juttatásra csak a személyi juttatás maradványa

     használható el.

/3/ A maradvány terhére nem vállalható tartós kötelezettség.

/4/ A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet

     megillető maradvány felhasználását korlátozhatja.

5.§.

A Képviselő-testület az Áht. 71.§. (4) bekezdése alapján az önkormányzati biztos kirendelésének feltételeit az alábbiak szerint szabályozza:

/1/ Ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás-

     állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy

     összege meghaladja az 50 millió Ft-ot, a Képviselő-testület a költségvetési

     szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

6.§.

/1/    A Képviselő-testület az Áht. 23.§.(3) bek. az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát átruházza a polgármesterre a következő feltételek mellett:

       a./ A tartalékból átcsoportosítható előirányzat 1000 e Ft összeghatárig  kiesett

            bevételek pótlására, az intézmények működéséhez fontos feladat

            finanszírozására

          b./ A Képviselő-testület által már jóváhagyott beruházási, felújítási,vagy egyéb

             célfeladatra is átcsoportosíthat a tartalékból 500 e Ft összeghatárig.

        c./ az átcsoportosításhoz a Pénzügyi- Ügyrendi és Településfejlesztési

             Bizottság egyetértése szükséges.

        d./ A tartalékkal való gazdálkodásról- átcsoportosítás esetén- a soron következő

             ülésen tájékoztatni kell a Képviselő-testületet.

     7.§.

/1/    A 2013.évi költségvetésben a jóváhagyott előirányzatok között átcsoportosíthat a polgármester a Pénzügyi- Ügyrendi és  Településfejlesztési Bizottság egyetértésével az alábbi feltételek mellett:

        a./  az átcsoportosítás előtt ki kell kérni az érintett intézmény vezetőjének

              véleményét,  

        b./  a beruházásoknál, felújításoknál feladatonként 1 millió forintig végezheti el

              az átcsoportosítást,

        c./  az átcsoportosításokról a soron következő ülésen a polgármesternek

              tájékoztatást kell adnia.

   8.§.

/1/   A Képviselő-testület a 2013 évi gazdálkodás sikeres teljesítése érdekében a

       következő feladatokat határozza meg:

       a./ A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetési előirányzatok felhasználása

            során az intézményektől szigorú, takarékos gazdálkodást vár el.

9.§.

A 2013.évi pénzügyi tervek végrehajtásáról tájékoztatni kell a Képviselő-testületet. A féléves gazdálkodásról 2013. augusztus hónapban, a háromnegyedéves gazdálkodásról 2013. novemberében, valamint 2014-ben a zárszámadás készítésekor.

                                                              10.§.

Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

K e n g y e l, 2013. március 05.

    Nagy Szilárd                                                                                 Dr. Fekete Nóra

    polgármester                                                                                       jegyző

..