Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2015. (II.25.) önkormányzati RENDELETE

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Rákócziújfalu Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés (f) pontjában meghatározott  feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 111.§ (3) bekezdésének felhatalmazása alapján 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed Rákócziújfalu Község Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira, az Önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre (továbbiakban: intézmények), az Önkormányzat központi kezelésű feladataira, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, közhasznú társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.

II. Általános rendelkezések

2. §.

(1) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet címrendjét az alábbi (2)-(5) bekezdésekben foglaltak szerint állapítja meg.

(2) A Mesevár Óvoda intézmény a 2/c. számú melléklet szerint egy címet alkot. Kiemelt előirányzatonkénti tagozódását az 1/a. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Művelődési Ház és Könyvtár a 2/a. számú melléklet szerint egy címet alkot. Kiemelt előirányzatonkénti tagozódását az 1/a. számú melléklet tartalmazza.

(4) A Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal a 2/a. számú melléklet szerint egy címet alkot. Kiemelt előirányzatonkénti tagozódását az 1/a. számú melléklet tartalmazza.

(5) Rákócziújfalu Községi Önkormányzat intézményi költségvetési bevételei és kiadásai a 2/b. számú melléklet szerint egy címet alkotnak. Kiemelt előirányzatonkénti tagozódását az 1/a. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait, kiemelt előirányzatonként tagozódva, összevontan tartalmazza az 1. számú és az 1/a. számú melléklet.

III. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

(1) A Képviselő-testület a Rákócziújfalu Község Önkormányzatának együttes, 2015. évi költségvetésének

a) Költségvetési kiadási főösszegét                                         330 417 ezer Ft-ban,

Intézményfinanszírozás nélküli kiadási főösszegét                  257 923 ezer Ft-ban,

• a felhalmozási célú kiadást                                                    2.811 ezer Ft-ban,

• a működési célú kiadásokat                                               255 112 ezer Ft-ban,

ebből:

• a személyi jellegű kiadásokat                                        81 107 ezer Ft-ban,
• a munkaadókat terhelő járulékokat                                19 914 ezer Ft-ban,
• a dologi jellegű kiadásokat                                           129 793 ezer Ft-ban,
• a speciális célú támogatásokat                                     24 298 ezer Ft-ban,

b) Költségvetési bevételi főösszegét                                        330 417 ezer Ft-ban,

Intézményfinanszírozás nélküli bevételi főösszegét                 257 923 ezer Ft-ban,

• a felhalmozási célú bevételt                                                 61 002 ezer Ft-ban,

• a működési célú bevételt                                                    196 921 ezer Ft-ban,

c) Költségvetési hiányt/ többlet                                                            0.ezer Ft-ban,

d) Pénzforgalom nélküli bevételt                                                          0 ezer Ft-ban,

e) Költségvetési hiány/többlet pénzforgalom nélküli

    bevételekkel                                                                                      0 ezer Ft-ban,

f) Finanszírozási műveleteket                                                                                    

    Rövid lejáratú hitel visszafizetését                                          40.000 ezer Ft-ban,

g) Kiadási és bevételi főösszegét                                              330 417 ezer Ft-ban        

     határozza meg.

h) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát, címenként a 9. sz. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat összevont és címenkénti költségvetési mérlegét az 1. sz., előirányzatonkénti pénzforgalmi mérlegét, címenként, az 1/a. sz. melléklet tartalmazza.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

(4) Az önkormányzatnak tervezett pénzmaradványa nincs.

Az önkormányzat bevételei

4. §

A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti alábontását az 1., 1/a., 1/b., sz. melléklet szerint állapítja meg.

5. §

A Képviselő-testület a 3. §-ban megállapított bevételeket címenkénti bontásban, kiemelt előirányzatonként az 1/a. számú melléklet, címenkénti bevételeit szakfeladatos rendben  a 2/a, a 2/b. és a 2/c. számú melléklet szerint állapítja meg.

Az önkormányzat kiadásai

6. §

A Képviselő-testület 2015. évi költségvetés címenkénti kiadásit, kiemelt előirányzatonként az 1/a. számú melléklet, címenkénti kiadásait szakfeladatos rendben  a 2/a, a 2/b. és a 2/c. számú melléklet szerint állapítja meg.

7. §

A Képviselő-testület Rákócziújfalu Község Önkormányzatának költségvetésében szereplő felhalmozási jellegű feladatok kiadásait – ezen belül kiemelt előirányzatait – címenként az 1/a. sz. melléklet szerint állapítja meg. A költségvetési évben tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet válhat szükségessé.

8. §

A Képviselő-testület az EU-s támogatásból megvalósuló beruházás bevételeit és kiadásait a 10. sz. melléklet szerint fogadja el.

9.§

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

10.§

Képviselő-testület a szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 7. számú melléklet szerint fogadja el.

Több éves kihatással járó feladatok

11. §

(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 4. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

IV.

A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. §

A 2015/2016 tanévben az óvoda 3 csoporttal működik, heti 55 órás nyitvatartási idővel.

13. §

Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

                                                                      14. §

Az Önkormányzat a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve – az 5. számú melléklet szerint állapítja meg.

15. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési egyensúly megőrzése érdekében az alábbi intézkedéseket rendeli el:

1. Az intézmények pénzmaradványának elszámolását a Képviselő-testület a zárszámadási rendelet megalkotásával egyidejűleg hagyja jóvá.
2. E rendelet mellékleteiben meghatározott kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettség nem vállalható.
3. Az intézmények vezetői, munkáltatói és bérgazdálkodási jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet-költségvetési támogatást igényelnének 2015. évre, illetve a következő évekre. Teljesítményhez kötött jutalom a személyi jellegű kiadások előirányzatának terhére, kizárólag többlet előirányzat igénylése nélkül fizethető.

16. §

(1) A béren kívüli juttatások közül a közalkalmazottaknak adható „Erzsébet utalvány” havi összege nyolcezer forint/fő/hó.

(2) A köztisztviselőknek „caffetéria” juttatás összege 200.000.- Ft/fő/év, más béren kívüli juttatásra nem kerülhet sor.

(3) A köztisztviselőket, közalkalmazottakat és alkalmazottakat havonta 1.000,-Ft bankszámla hozzájárulás illeti meg.

17. §

(1) A Képviselő-testület az általa jóváhagyott költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát az alábbiak szerint szabályozza:

1. Intézményi hatáskörben módosíthatók a kiemelt előirányzatokon belüli részelőirányzatok, kivéve a személyi juttatásokon belül a jutalom részelőirányzatát.
2. Az intézményi hatáskörben történt előirányzat módosításokat tanúsítvány formájában kell bejelenteni.
3. A saját bevételi többlet, központosított támogatás, átvett pénzeszközök előirányzatát a Képviselő-testület rendeletben szabályozza.
4. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást a Képviselő-testület rendeletben engedélyezheti.

(2) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletekről határozatban dönt. A meghozott határozatban foglaltaknak megfelelő szerződés aláírására felhatalmazza a polgármestert és a gazdaságvezetőt.

18. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

Rákócziújfalu, 2015. február 25.

                                    Papp János                                     Fazekas Enikő Diána

                                   polgármester                                              jegyző