Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2019. (II.20.) önkormányzati RENDELETE

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Rákócziújfalu Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésének felhatalmazása alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Község Önkormányzatára, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. §

Rákócziújfalu Község Önkormányzatánál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:

1. Rákócziújfalu Községi Önkormányzata
2. Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal
3. Rákócziújfalui Mesevár Óvoda
4. Művelődési Ház és Községi Könyvtár
   

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének tárgyévi

költségvetési kiadási fő összegét 338 178 604 Ft ban határozza meg.           

a) működési költségvetési kiadás                                    270 874 400 Ft-ban

aa) személyi juttatások                                                  131 815 256 Ft-ban

ab) munkaadót terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó                                               24 244 000 Ft-ban

ac) dologi kiadások                                                          95 415 144 Ft-ban

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                        17 000 000 Ft-ban

ae) egyéb működési célú kiadások                                     2 400 000 Ft-ban

b) felhalmozási költségvetési kiadásait                              67 304 204 Ft-ban

ba) beruházások                                                              67 304 204 Ft-ban

(2) A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 338 178 604 Ft melyből

a) működési költségvetési bevétel                                     309 098 760 Ft-ban

aa) működési célú támogatások

államháztartáson belülről                                                  201 179 922 Ft-ban

ab) közhatalmi bevétel                                                       14 500 000 Ft-ban

ac) működési bevételek                                                     11 850 000 Ft-ban

b) felhalmozási bevétel                                                      29 079 844 Ft-ban

c) finanszírozási bevételek                                                 81 568 838 Ft-ban

ca) előző évi maradvány                                                     81 568 838 Ft-ban

4. §

E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok- az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételek és teljesített kiadásokat is.

5. §

(1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az egyes melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 2. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladatihoz biztosított költségvetési támogatását a 4. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

6. §

Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban 5. melléklet részletezi.

7. §

Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban 6. melléklet szerint fogadja el.

8. §

(1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 7. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 7/a. melléklet szerint határozza meg.

9. §

Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait 8. melléklet tartalmazza.

10. §

A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint fogadja el. 

11. §

(1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 11. melléklet szerint fogadja el.

12. §

A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 12. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

13. §

Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.

14. §

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 14. melléklet tartalmazza.

15. §

A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási tervet a 15. melléklet szerint fogadja el.

16. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 16. melléklet tartalmazza.

17. §

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 17. melléklet tartalmazza. 

3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések

18. §

(1) A civil szervezetek támogatására 1 500 000 Ft kerül elkülönítésre.

(2) A köztisztviselőknek „cafetéria” juttatás összege 200.000.- Ft/fő/év.

(3) A köztisztviselők illetmény alapját 54 110 Ft-ban, illetmény kiegészítését közép és felsőfokúak vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg a 2019-es évre.

(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

19. §

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadások saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.

20. §

(1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.

21. §

(1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.

(3) A 20.§ (1) bekezdésben és a 21. § (1) bekezdésben meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő testületet.

22. §

A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett.

23. §

(1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.

5. Záró rendelkezések

24. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) E rendelet rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Rákócziújfalu, 2019. február 20.

                                                          Varga József                                 Hegedűs László

                                              polgármester                                       jegyző

Kihirdetési záradék:

Ezen rendeletet hirdetőtáblán való kifüggesztéssel 2019. február 20. napján kihirdetve.

Rákócziújfalu, 2019. február 20.