Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 04. 29- 2022. 04. 29 08:00Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről1
Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Polgármestere a Képviselő-testület hatáskörében eljárva a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörében eljárva az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésének felhatalmazása alapján az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Község Önkormányzatára, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § Rákócziújfalu Község Önkormányzatánál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:
a) Rákócziújfalu Községi Önkormányzata
b) Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal
c) Rákócziújfalui Mesevár Óvoda
d) Manóvár Bölcsőde
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési kiadási fő összegét 712 680 739 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési kiadás 342 523 894 Ft
aa) személyi juttatások 138 323 299 Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 21 543 457 Ft
ac) dologi kiadások 149 413 913 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 17 842 521 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 15 400 704 Ft
b) felhalmozási költségvetési kiadás 348 578 537 Ft
ba) beruházások 183 606 819 Ft
bb) felújítási kiadások 164 971 718 Ft
c) finanszírozási kiadás 21 578 308 Ft
(2)3 A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 712 680 739 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési bevétel 239 282 493 Ft
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 214 789 811 Ft
ab) közhatalmi bevétel 9 200 000 Ft
ac) működési bevételek 15 292 682 Ft
b) felhalmozási bevétel 173 482 794 Ft
c) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
d) finanszírozási bevételek 299 915 452 Ft
da) előző évi maradvány 278 337 144 Ft
db) likvid hitel 15 000 000 Ft
dc) Államháztartáson belüli megelőlegezés 6 578 308 Ft
4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok- az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételek és teljesített kiadásokat is.
5. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az egyes melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 2. melléklet részletezi.
(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladatihoz biztosított költségvetési támogatását a 4. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.
6. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban 5. melléklet részletezi.
7. § Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban 6. melléklet szerint fogadja el.
8. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 7. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 7/a. melléklet szerint határozza meg.
9. § Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait 8. melléklet tartalmazza.
10. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 9. melléklet szerint fogadja el.
11. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 11. melléklet szerint fogadja el.
12. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 12. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
14. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 14. melléklet tartalmazza.
15. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási tervet a 15. melléklet szerint fogadja el.
16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 16. melléklet tartalmazza.
17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 17. melléklet tartalmazza.
18. § 368/2011. (XII.31.) Korm Rend 28. § sz. 2021 évi Adókedvezmény, mentesség adónemenként Rákócziújfaluban táblázatát a 18.sz melléklet tartalmazza.
3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések
19. § (1) A civil szervezetek támogatására 2 075 000 Ft kerül elkülönítésre.
(2) A köztisztviselőknek „cafetéria” juttatás összege 270.550.- Ft/fő/év.
(3) A köztisztviselők illetmény alapját 54 110 Ft-ban, illetmény kiegészítését közép és felsőfokúak vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg a 2021-es évre.
(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
20. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadások saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.
21. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.
(2) A 22. §-ban meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
22. § (1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.
23. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.
24. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.
5. Záró rendelkezések
25. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
2.2. melléklet7
Az önkormányzati rendeletet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 29. napjával.
A 3. § (1) bekezdése a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1.1. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1.2. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.1. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.2. mellékletet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.
A 2.3. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.4. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.6. melléklet a Rákócziújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.