Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 10. 29- 2023. 04. 27Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2022. (III. 2.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésének felhatalmazása alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Községi Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § Rákócziújfalu Községi Önkormányzatnál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:
a) Rákócziújfalu Községi Önkormányzat
b) Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal
c) Rákócziújfalui Mesevár Óvoda
d) Manóvár Bölcsőde
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének tárgyévi kiadási fő összegét 523 083 013 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési kiadás 309 340 172 Ft
aa) személyi juttatások 162 540 000 Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 21 434 510 Ft
ac) dologi kiadások 101 778 055 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 17 477 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 6 110 607 Ft
b) felhalmozási költségvetési kiadás 192 150 000 Ft
ba) beruházások 43 550 000 Ft
bb) Felújítási kiadások 148 600 000 Ft
c) Finanszírozási kiadások 21 592 841 Ft
(2)2 A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 523 083 013 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési bevétel 341 311 111 Ft
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 234 276 600 Ft
ab) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 79 634 511 Ft
ac) közhatalmi bevétel 16 400 000 Ft
ad) működési bevételek 11 000 000 Ft
b) felhalmozási bevétel 7 100 000 Ft
c) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
d) finanszírozási bevételek 174 671 902 Ft
da) előző évi maradvány 153 079 061 Ft
db) likvid hitel 15 000 000 Ft
dc) Államháztart belüli megelőlegez. 6 592 841 Ft
4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok – az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételek és teljesített kiadásokat is.
5. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az 1. melléklet és 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, 6. melléklet, 7. melléklet és 8. melléklet részletezi.
(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatását a 10. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.
6. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 11. melléklet és 12. melléklet részletezi.
7. § Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 13. melléklet és 14. melléklet szerint fogadja el.
8. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 16. melléklet szerint határozza meg.
9. § Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.
10. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 18. melléklet szerint fogadja el.
11. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 19. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 20. melléklet és 21. melléklet szerint fogadja el.
12. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 22. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 23. melléklet szerint fogadja el.
14. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 24. melléklet tartalmazza.
15. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 25. melléklet szerint fogadja el.
16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 26. melléklet tartalmazza.
17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 27. melléklet tartalmazza.
18. § A 368/2011. (XII.31.) Korm. rend 28. § szerint a 2022. évi Adó kedvezmény, mentesség adónemenként Rákócziújfaluban táblázatát a 28. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések
19. § (1) A civil szervezetek támogatására 1 700 000 Ft kerül elkülönítésre.
(2) A köztisztviselőknek a „cafetéria” juttatás összege 317 500.- Ft/fő/év.
(3) A köztisztviselők illetményalapját 63 500 Ft-ban, illetménykiegészítését a közép- és felsőfokú végzettségűek vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg 2022. január 01-től.
(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
20. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadásokat saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.
21. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.
(2) A 22. §-ban meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
22. § (1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.
23. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.
24. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.
(3) E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
25. § Ez a rendelet 2022. március 3-án lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2022. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a 9/2022. (X.28.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése szerinti 4. melléklettel megállapított szöveg.