1. § A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Községi Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § Rákócziújfalu Községi Önkormányzatnál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési kiadási fő összegét 437 043 517 Ft-ban

A) működési költségvetési kiadás 284 234 790Ft-ban

aa) személyi juttatások 149 291 274Ft-ban

ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19 718 510 Ft-ban

ac) dologi kiadások 91 513 651Ft-ban

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 18 667 125 Ft-ban

ae) egyéb működési célú kiadások 5 044 230 Ft-ban

B) felhalmozási költségvetési kiadásait 131 215 886Ft-ban

ba) beruházások 56 633 352Ft-ban

bb) Felújítási Kiadások 74 582 534Ft-ban

C) Finanszírozási kiadások 21 592 841Ft-ban állapítja meg.

(2) A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 437 043 517 Ft, melyből

A) működési költségvetési bevétel 249 334 201Ft-ban

aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 226 644 212Ft-ban

ab) közhatalmi bevétel 12 289 989Ft-ban

ac) működési bevételek 10 400 000Ft-ban

B felhalmozási bevétel 20 665 424 Ft-ban

ba) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 11 665 424 Ft-ban

bb.)Ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök értékesítése 9 000 000 Ft-ban

C) finanszírozási bevételek 167 043 892Ft-ban állapítja meg.

4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok – az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételek és teljesített kiadásokat is.

5. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi és kiadási előirányzatait jogcímenként az 1. melléklet és 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 3. melléklet, 4. melléklet, 5. melléklet, 6. melléklet, 7. melléklet és 8. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatását a 10. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

6. § Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek és az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 11. melléklet és 12. melléklet részletezi.

7. § Az önkormányzat működési és felhalmozási költségvetésének kiemelt előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 13. melléklet és 14. melléklet szerint fogadja el.

8. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 16. melléklet szerint határozza meg.

9. § Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.

10. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 18. melléklet szerint fogadja el.

11. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 19. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 20. melléklet és 21. melléklet szerint fogadja el.

12. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 22. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 23. melléklet szerint fogadja el.

14. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 24. melléklet tartalmazza.

15. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 25. melléklet szerint fogadja el.

16. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 26. melléklet tartalmazza.

17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 27. melléklet tartalmazza.

18. § A 368/2011. (XII.31.) Korm. rend 28. § szerint a 2022. évi Adó kedvezmény, mentesség adónemenként Rákócziújfaluban táblázatát a 28. melléklet tartalmazza.

19. § (1) A civil szervezetek támogatására 1 700 000 Ft kerül elkülönítésre.

(2) A köztisztviselőknek a „cafetéria” juttatás összege 317 500.- Ft/fő/év.

(3) A köztisztviselők illetményalapját 63 500 Ft-ban, illetménykiegészítését a közép- és felsőfokú végzettségűek vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg 2022. január 01-től.

(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.

20. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadásokat saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.

21. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.

(2) A 22. §-ban meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

22. § (1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.

23. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.

24. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.

(3) E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni..

25. § Ez a rendelet 2022. március 3-án lép hatályba.