Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rákócziújfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Községi Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § Rákócziújfalu Községi Önkormányzatnál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:
a) Rákócziújfalu Községi Önkormányzat
b) Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal
c) Rákócziújfalui Mesevár Óvoda
d) Rákócziújfalui Manóvár Bölcsőde
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési kiadási fő összegét 417 810 890 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési kiadás 281 712 513 Ft
aa) személyi juttatások 155 021 664 Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20 737 150 Ft
ac) dologi kiadások 88 314 699 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 14 739 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 2 900 000 Ft
b) felhalmozási költségvetési kiadás 128 415 347 Ft
ba) beruházások 9 004 544 Ft
bb) felújítási kiadások 119 410 803 Ft
c) finanszírozási kiadások 7 683 030 Ft
(2) A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 417 810 890 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési költségvetési bevétel 262 430 537 Ft
aa) működési célú támogatások államháztartáson belülről 227 230 537 Ft
ab) közhatalmi bevétel 23 400 000 Ft
ac) működési bevételek 11 800 000 Ft
b) felhalmozási bevétel 15 000 000 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
bb) ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök értékesítése 15 000 000 Ft
c) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
d) finanszírozási bevételek 140 380 353 Ft
da) előző évi költségvetési maradvány 132 697 323 Ft
db) államháztartáson belüli megelőlegezés 7 683 030 Ft
4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok- az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételek és teljesített kiadásokat is.
5. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatait jogcímenként az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 3. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 4. melléklet részletezi.
(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban az 5. melléklet részletezi.
(6) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Mesevár Óvoda költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 6. melléklet részletezi.
(7) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Manóvár Bölcsőde költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 7. melléklet részletezi.
(8) Az önkormányzat telephelye a Rákócziújfalui Közösségi Színtér költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 8. melléklet részletezi, mely tájékoztató melléklet, a telephely költségvetése be van építve Rákócziújfalu Községi Önkormányzat költségvetésébe.
(9) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatását a 10. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.
6. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 11. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat és kormányzatifunkciók bontásban a 12. melléklet részletezi.
(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek által ellátandó feladatok kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 13. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat által ellátandó feladatok kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat és kormányzatifunkciók szerinti bontásban a 14. melléklet részletezi.
7. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 16. melléklet szerint határozza meg.
8. § Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.
9. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 18. melléklet szerint fogadja el.
10. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 19. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat működési bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 20. melléklet szerint fogadja el.
(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 21. melléklet szerint fogadja el.
11. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 22. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.
12. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 23. melléklet szerint fogadja el.
13. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 24. melléklet tartalmazza.
14. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 25. melléklet szerint fogadja el.
15. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 26. melléklet tartalmazza.
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 27. melléklet tartalmazza.
17. § A 368/2011. (XII.31.) Korm. rend 28. § szerint a 2022. évi Adó kedvezmény, mentesség adónemenként Rákócziújfaluban táblázatát a 28. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések
18. § (1) A civil szervezetek támogatására 2 400 000 Ft kerül elkülönítésre.
(2) A köztisztviselőknek a „cafetéria” juttatás összege 317 500.- Ft/fő/év.
(3) A köztisztviselők illetményalapját 63 500 Ft-ban, illetménykiegészítését a közép- és felsőfokú végzettségűek vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg 2023. január 01-től.
(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadásokat saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.
20. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.
(2) A 22. §-ban meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
21. § (1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.
22. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett, a kiadási előirányzatok nem járnak felhasználási költséggel.
23. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.
5. Záró rendelkezések
24. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
25. § Ez a rendelet 2023. február 16-án lép hatályba.