1. § A rendelet hatálya a Rákócziújfalu Községi Önkormányzatra, annak szerveire, az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervekre, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § Rákócziújfalu Községi Önkormányzatnál az Önkormányzat és az irányítása alatt álló költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények) egy-egy címet alkotnak az alábbiak szerint:

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének tárgyévi költségvetési kiadási fő összegét 416 920 000 Ft-ban határozza meg, melyből

(2) A tárgyévi költségvetés bevételi fő összegét 416 920 000 Ft-ban határozza meg, melyből

4. § E rendelettel elfogadott eredeti bevételi és kiadási előirányzatok- az Áht. 25. § (4) bekezdése alapján – tartalmazzák az e rendelet elfogadásáig beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat is.

5. § (1) Az önkormányzat összevont bevételi előirányzatait jogcímenként az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat összevont kiadási előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(3) Az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 4. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban az 5. melléklet részletezi.

(6) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Mesevár Óvoda költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 6. melléklet részletezi.

(7) Az önkormányzat irányítása alá tartozó Rákócziújfalui Manóvár Bölcsőde költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 7. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat telephelye a Rákócziújfalui Közösségi Színtér költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 8. melléklet részletezi, mely tájékoztató melléklet, a telephely költségvetése be van építve Rákócziújfalu Községi Önkormányzat költségvetésébe.

(9) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(10) Az önkormányzat általános működési és ágazati feladataihoz biztosított költségvetési támogatását a 10. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

6. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 11. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat által ellátandó feladatok bevételeit kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat és kormányzati funkciók bontásban a 12. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek által ellátandó feladatok kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat bontásban a 13. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat által ellátandó feladatok kiadásait kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat és kormányzati funkciók szerinti bontásban a 14. melléklet részletezi.

7. § (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 16. melléklet szerint határozza meg.

8. § Az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatások, szociális jellegű ellátások jogcímenkénti előirányzatait a 17. melléklet tartalmazza.

9. § A felhalmozási előirányzatokat beruházásonként és a felújítási előirányzatokat célonként a 18. melléklet szerint fogadja el.

10. § (1) Az önkormányzat költségvetésének összevont mérlegét a 19. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat működési bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 20. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és a kiadásainak mérlegszerű bemutatását a 21. melléklet szerint fogadja el.

11. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 22. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

12. § Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait több éves bontásban a 23. melléklet szerint fogadja el.

13. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeinek, valamint a saját bevételnek költségvetési évet követő 3 évre várható összegeinek meghatározását a 24. melléklet tartalmazza.

14. § A költségvetési év bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 25. melléklet szerint fogadja el.

15. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 26. melléklet tartalmazza.

16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 27. melléklet tartalmazza.

17. § A 368/2011. (XII.31.) Korm. rend 28. § szerint a 2024. évi Adókedvezmény, adómentesség adónemenként Rákócziújfaluban táblázatát a 28. melléklet tartalmazza.

18. § (1) A civil szervezetek támogatására 2 472 000 Ft kerül elkülönítésre.

(2) A köztisztviselőknek a „cafetéria” juttatás összege 317 500.- Ft/fő/év.

(3) A köztisztviselők illetményalapját 63 500 Ft-ban, illetménykiegészítését a közép- és felsőfokú végzettségűek vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg 2024. január 01-től.

(4) A köztisztviselők és közalkalmazottak vonatkozásában havi nettó 1000 Ft-os folyószámla hozzájárulást állapít meg.

19. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pályázatot a képviselő-testület előzetes állásfoglalása mellett nyújthatnak be akkor is, ha az önrészt és a működéssel kapcsolatos többletkiadásokat saját költségvetésük terhére több éven keresztül biztosítani tudják.

20. § (1) A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiemelt előirányzatainak módosítására, a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.

(2) A 22. §-ban meghatározott előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő rendeletmódosítással egyidejűleg a polgármester köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

21. § (1) A költségvetési szerv a költségvetésre kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(2) A költségvetési szerv vezetője kiemelt előirányzat módosításáról, átcsoportosításáról tájékoztatja a polgármestert.

22. § A bevételi előirányzatok túlteljesítése előirányzat módosítás nélkül is megengedett. A kiadási előirányzatok túlteljesítéséhez előirányzat módosítás szükséges.

23. § (1) Az önkormányzat által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért a költségvetési szerv vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.

(2) A feladatmutatók tervezetthez képest történő csökkenése esetén intézkedni kell a kiadások csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a maradvány szabad része is fedezetül szolgál.

24. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

25. § Ez a rendelet 2024. február 16-án lép hatályba.