Tiszabő Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

2/2019.(III.05.) önkormányzati rendelet-tervezete

az önkormányzat 2019. évi válság költségvetésének

megállapításáról

Tiszabő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában, és a helyi önkormányzatok adósságrendezéséről szóló 1996. évi XXV. törvény 19. §. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Tiszabő Községi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § (1) Az önkormányzat:

    a.)önállóan működő gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal.

2.      b.)önállóan működő költségvetési szerve:
   • Margaréta Óvoda
   • 
     

(2) A címrendet az önkormányzat e rendeletének 1.) számú melléklete szerint határozza meg.

II. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetése

3.§ (1) Az önkormányzat a 2019. évi előirányzatainak

1. összevont halmozott költségvetési kiadási főösszegét 1 463 867 ezer forintban állapítja meg, melyből a működési költségvetési előirányzatok összege 397 176 ezer forint, a felhalmozási költségvetési előirányzatok összege 1 055 698 ezer forint; finanszírozási kiadás 10 993 ezer forint.

2. összevont halmozott költségvetési bevételi főösszegét 1 463 867 ezer forintban állapítja meg, melyből a működési költségvetési előirányzatok összege 351 375 ezer forint, a felhalmozási költségvetési előirányzatok összege pedig 0 ezer forint, a finanszírozási bevétel 1 112 492 ezer forint

(2) Az önkormányzat a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek között 1 055 698 ezer forint felhalmozási célú pénzmaradvány, illetve 56 794 ezer forint működési célú pénzmaradvány igénybevételét tervezi.

(3) Az önkormányzat az (1)-(2) bekezdések alapján 2019. évi összevont működési költségvetését belső finanszírozással számítva egyenleg nélkül állapítja meg.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadási és bevételi főösszegeit e rendelet 1-2.3 számú melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza. Előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok , állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 2.5. számú melléklete tartalmazza.

III. A költségvetési bevételek

4. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2,7,8, számú mellékletek tartalmazzák.

A központi költségvetési forrásból származó bevételeket a 6. számú melléklet tartalmazza.

IV. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat összevont működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Működési költségvetési kiadások előirányzata összesen: 397 176 ezer Ft

ebből:

- személyi jellegű kiadások: 183 225 ezer Ft

- munkaadókat terhelő járulékok: 33 843 ezer Ft

- dologi jellegű kiadások: 127 705 ezer Ft

- ellátottak pénzbeli juttatásai: 37 100 ezer Ft

- egyéb működési célú kiadások: 15 303 ezer Ft

(2) A képviselő-testület a működési, fenntartási kiadási előirányzatokat költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 1.1, 2.2, 2.3 számú mellékletek szerint hagyja jóvá.

6.§ Az önkormányzat felújítási és beruházási célú kiadásai összesen 1 055 698 ezerforint, 7 sz. melléklet rögziti.

7. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 8. számú melléklet rögzíti, mely 10 751 ezer Ft.

8. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatot nem tervez 3. számú tájékoztató tábla.

V. Költségvetési kiadások és bevételek

10. § Az önkormányzat 2019. évi összevont válságköltségvetési mérlegét működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok szerinti bontásban a 1. számú melléklet tartalmazza.

VI. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalással nem rendelkezik. 3. számú tájékoztató tábla.

(2) További kötelezettségvállalást jelentő pályázat beadását csak teljes forrásszükséglet előzetes, illetve egyidejű biztosítása esetén engedélyezi.

(3) A 2019. év azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban Gst. tv.) 3.§(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(4) Tiszabő Községi Önkormányzat a Gst. tv. 3.§(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. számú melléklet tartalmazza.

VII. A költségvetési létszámkeret

12. § (1) Tiszabő Községi Önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát  a 16. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámkerettől eltérni kizárólag a Munkaügyi Központok által ill. egyéb támogatott foglalkoztatás keretében az adott intézmény engedélyezett létszámához tartozó személyi juttatás és járulékaira biztosított kiadási előirányzat felhasználásával lehet.

VIII. Költségvetési támogatások

13. § (1) A Képviselő-testület nem tervez költségvetési támogatások nyújtását.

IX. A költségvetés végrehajtásának szabályai

14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazást ad az adósságrendezési bizottságnak a kiemelt előirányzatok módosítására, az intézmények felülvizsgált kérelme alapján. Ide értve az átvett pénzeszközök és működési bevételi többletek felhasználásához kapcsolódó személyi juttatásokat és járulékokat, dologi kiadásokat, továbbá átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó felújítási és felhalmozási kiadásokat feladatonként és célonként.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzati bevételek és kiadások előirányzatának módosítási, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogával az adósságrendezési bizottságok felruházza.

(3) Az Képviselő-testület a tartalék felhasználásának jogát, az adósságrendezési bizottságra átruházza.

(4) Az (1)-(4) bekezdésekben hozott döntések a későbbiekben Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

(5) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról az érdekeltek - a polgármester koordinálásával - negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg, de legkésőbb a beszámoló elkészítésének napjáig december 31.- ig visszamenőleges hatállyal köteles javaslatot tenni.

15. §(1)Tiszabő Község Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat e rendelet 4. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

16.§(1)Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt az adósságrendezési bizottság jóváhagyásával  a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) A (2) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt, az adósságrendezési bizottság előzetes jóváhagyásával.

(4) A költségvetési rendelet fentiek szerinti módosításáról az első negyedév kivételével a Képviselő-testület szeptember 15-ig, november 30-ig és az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-ei hatállyal dönt.

17.§(1) Tiszabő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint közreműködjön a többletbevételek megszerzésében az önkormányzat feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza, egyben kötelezi a költségvetési szervek vezetőit az előírt bevételek beszedésére.

(3) A Képviselő-testület kötelezi a költségvetési szervek vezetőit a 2019. évi költségvetésben kiadási jogcímenkénti, kormányzati funkciónként és szakfeladatonkénti betervezett kiadási keret betartására. 9.-14. számú mellékletek.

(4) A költségvetési szervek a számláik kiegyenlítésére Képviselő-testületi jóváhagyás nélkül azonnali beszedési megbízást nem adhatnak.

18.§

(1) A költségvetési szervek támogatását a Képviselő-testület e rendelet 3. § -a figyelembe véve biztosítja.

19.§

(1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2019. január 1-től 46.380 forintban állapítja meg.

(4) A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján a közalkalmazottaknak, köztisztviselőnek adott bankszámlaköltség hozzájárulás mértéke 2019. évben 1000,- forint/hó.

20.§(1) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

21.§ A költségvetési gazdálkodást a lehető legtakarékosabb, költségkímélőbb formában kell folytatni az alábbiak szerint:

a.) Az önkormányzat felhívja költségvetési szerveinek figyelmét a takarékos és fegyelmezett gazdálkodásra, illetve előirányzat felhasználásra. Év közben pótelőirányzat csak az intézmény belső tartalékainak feltárása és az intézmény gazdasági helyzetének elemzése után végső esetben igényelhető.

b.) Tiszabő Községi Önkormányzat pályázatot kíván benyújtani a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény 3. számú melléklet 10. pontja szerinti önkormányzati fejezeti tartalék keretből a rendkívüli önkormányzati támogatásra.

c.) A képviselő-testület által jóváhagyott, kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani, annak túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. A költségvetési szerv köteles a túllépés mértékét az egyéb kiadási előirányzatai csökkentésével ellentételezni.

d.) Az önkormányzat elrendeli, hogy minden területen maximálisan ki kell használni

az adódó pályázati lehetőségeket.

23.§

Minden intézmény gazdálkodni köteles az energiahordozók mennyiségével és költségével, valamint a kommunális szolgáltatások mennyiségével és költségével. Kiugróan magas energia- és szolgáltatás-felhasználás esetén fel kell tárni a magas felhasználás okát, és az ok ismeretében a megfelelő szervezési és egyéb intézkedéseket meg kell tenni.

24.§(1)A költségvetési szerveknél az év végén keletkező pénzmaradványt, ami a költségvetési szerv alaptevékenységének teljesítésével és a kapacitások más, nem vállalkozás jellegű hasznosításával összefüggő bevételek és kiadások teljesítése különbözeteként keletkezik az önkormányzat az év végi költségvetési beszámolóval egy időben állapítja meg.

(2) A költségvetési szervet nem illeti meg a pénzmaradványból

1. végleges feladat elmaradás szerinti összeg;
2. a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott – áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli – összegek;
3. az állami támogatások többlet igénybevétele miatt keletkező tervezett és tényleges összegek közötti különbség;
4. az előfinanszírozásra rendelkezésre bocsátott összeg;
5. a visszamenőleges állami támogatás felülvizsgálat során megállapított, költségvetési szerv feladatellátásához kapcsolódó visszafizetési kötelezettség összege a kapcsolódó késedelmi- és igénybevételi kamattal növelten;
6. költségvetési szervnél idegen forrásból finanszírozott beruházások, felújítások után fizetett tárgyévi tőketörlesztés és kamat összege;
7. a költségvetési szervnél zárolt előirányzatok összege.

(3) A költségvetési szervek a fenntartó felé a tárgyévi állami támogatásokhoz tartozó mutatószámokat megalapozó létszámadatokról kötelesek az alábbiak szerint, illetve a Magyar Államkincstár felhívása alapján írásban számot adni:

a.) május 15.-ig,

b.) október 01.-ig;

c.) a december 31-i záró adatokról pedig tárgyévet követő év január 15. napjáig.

(2) A Kbt. szerinti közszolgáltatói szerződésekre vonatkozó nemzeti közbeszerzési értékhatár 2019. január 1-jétől 2019. december 31-éig:

1. 
   
   1. árubeszerzés esetében: 15 millió forint;
   2. építési beruházás esetében: 25 millió forint;
   3. szolgáltatás megrendelése esetében: 15 millió forint.

X. Záró rendelkezések

26.§ (1) Ez a rendelet 2019. március 5-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Tiszabő, 2019. március 4.

                               Bruna László                                     Dr. Balogh Erika

                               polgármester                                             jegyző

Záradék:

A rendelet a helyben szokásos módon, az Önkormányzat hirdetőtábláján kihirdetésre került 2019. március 5-én.   

Dr. Balogh Erika

jegyző