1. § ^[1] Az önkormányzat 2020. évi költségvetésének megállapításáról szóló 3/2020. (II.18.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban : Rendelet) 3. § (1) a), b) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

2. § (1)^[2]

(2)^[3]

(2a) A Rendelet 5. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

3. § (1)^[4] Az önkormányzat a 2020. évi előirányzatainak

• a) a) A rendelet 3. § összevont halmozott kiadási főösszegét 1 523 123 302,- forintban állapítja meg, melyből a működési költségvetési előirányzatok összege 622 564 791,- forint, a felhalmozási költségvetési előirányzatok összege 749 480 899,- forint; finanszírozási kiadás 151 077 612,- Ft.
• b) b) összevont halmozott bevételi főösszegét 1 523 123 302,- forintban állapítja meg, melyből a működési költségvetési előirányzatok összege 635 282 976,- forint, a felhalmozási költségvetési előirányzatok összege pedig ,- forint, a finanszírozási bevétel 315 895 059,- Ft.

(2) Az önkormányzat a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek között 206.914.600,- forint felhalmozási célú pénzmaradvány, valamint 69.870.008 Ft működési célú pénzmaradvány igénybevételét tervezi.

(3) Az önkormányzat az (1)-(2) bekezdések alapján 2020. évi összevont működési költségvetését belső finanszírozással számítva egyenleg nélkül állapítja meg.

(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei kiadási és bevételi főösszegeit e rendelet 2-13. számú melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza. Előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok , állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

4. § Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 6,7 számú mellékletek tartalmazzák. A központi költségvetési forrásból származó bevételeket a 5. számú melléklet tartalmazza.

5. § (1a)^[5]

(1b)^[6] Az önkormányzat összevont működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési költségvetési kiadások előirányzata összesen: 622 564 791.- Ft, ebből: személyi jellegű kiadások: 223.984.026,-, munkaadókat terhelő járulékok: 27.455.674,-, dologi jellegű kiadások: 230.635.215,-, ellátottak pénzbeli juttatásai: 34.480.500,-, egyéb működési célú kiadások: 70.036.141,-

(2) A képviselő-testület a működési, fenntartási kiadási előirányzatokat költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 10., 11. számú mellékletek szerint hagyja jóvá.

6. § Az önkormányzat felújítási és beruházási célú kiadásai összesen 206.914.600,- forint.

7. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 12. számú melléklet rögzíti.

8. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási célú kiadásait feladatonként a 13. számú melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatot nem tervez 15. számú melléklet.

10. § Az önkormányzat 2020. évi összevont költségvetési mérlegét működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok szerinti bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalással nem rendelkezik. 15. számú melléklet.

(2) További kötelezettségvállalást jelentő pályázat beadását csak teljes forrásszükséglet előzetes, illetve egyidejű biztosítása esetén engedélyezi.

(3) A 2020. év azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban Gst. tv.) 3. §(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(4) Tiszabő Községi Önkormányzat a Gst. tv. 3. §(1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 14. számú melléklet tartalmazza.

12. § (1) Tiszabő Községi Önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát címenként a 16. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámkerettől eltérni kizárólag a Munkaügyi Központok által ill. egyéb támogatott foglalkoztatás keretében az adott intézmény engedélyezett létszámához tartozó személyi juttatás és járulékaira biztosított kiadási előirányzat felhasználásával lehet.

14. § (1) A Képviselő-testület a kiemelt előirányzatok módosítását felügyeleti jogkörében engedélyezi az intézmények felülvizsgált kérelme alapján, ide értve az átvett pénzeszközök és működési bevételi többletek felhasználásához kapcsolódó személyi juttatásokat és járulékokat, dologi kiadásokat, továbbá átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó felújítási és felhalmozási kiadásokat feladatonként és célonként.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzati bevételek és kiadások előirányzatának módosítási, valamint a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát saját magának fenntartja, másra át nem ruházza.

(3) A Képviselő-testület úgy dönt, hogy Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt 1.000.000- forintban határozza meg.

(4) Az Képviselő-testület a tartalék felhasználásának jogát, átcsoportosítását saját magának fenntartja.

(5) Az (1)-(4) bekezdésekben hozott döntések a későbbiekben Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

(6) Az e §-ban foglalt átcsoportosításról az érdekeltek - a polgármester koordinálásával - negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg, de legkésőbb a beszámoló elkészítésének napjáig december 31.- ig visszamenőleges hatállyal köteles javaslatot tenni.

15. § Tiszabő Községi Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat e rendelet 17. számú melléklete tartalmazza.

16. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) A (2) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület dönt.

(4) A költségvetési rendelet fentiek szerinti módosításáról az első negyedév kivételével a Képviselő-testület szeptember 15-ig, november 30-ig és az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-ei hatállyal dönt.

17. § (1) Tiszabő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2020. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint közreműködjön a többletbevételek megszerzésében az önkormányzat feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza, egyben kötelezi a költségvetési szervek vezetőit az előírt bevételek beszedésére.

(3) A Képviselő-testület kötelezi a költségvetési szervek vezetőit a 2020. évi költségvetésben kiadási jogcímenkénti, kormányzati funkciónként és szakfeladatonkénti betervezett kiadási keret betartására. 9.-11. számú mellékletek.

(4) A költségvetési szervek a számláik kiegyenlítésére Képviselő-testületi jóváhagyás nélkül azonnali beszedési megbízást nem adhatnak.

18. § A költségvetési szervek támogatását a Képviselő-testület e rendelet 3. § -a figyelembe véve biztosítja.

19. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2020. január 1-től 46 380- forintban állapítja meg.

(1a) A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján a közalkalmazottaknak, köztisztviselőnek, illetve a MT.hatálya alá tartozó nem közfoglalkoztatottaknak adott bankszámlaköltség hozzájárulás mértéke 2020. évben 1000,- forint/hó.

20. § A hitelműveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

21. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

22. § A költségvetési gazdálkodást a lehető legtakarékosabb, költségkímélőbb formában kell folytatni az alábbiak szerint:

• a) az önkormányzat felhívja költségvetési szerveinek figyelmét a takarékos és fegyelmezett gazdálkodásra, illetve előirányzat felhasználásra. Év közben pótelőirányzat csak az intézmény belső tartalékainak feltárása és az intézmény gazdasági helyzetének elemzése után végső esetben igényelhető,
• a) b) a képviselő-testület által jóváhagyott, kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani, annak túllépése fegyelmi felelősséget von maga után. A költségvetési szerv köteles a túllépés mértékét az egyéb kiadási előirányzatai csökkentésével ellentételezni,
• a) c) az önkormányzat elrendeli, hogy minden területen maximálisan ki kell használni az adódó pályázati lehetőségeket.

23. § Minden intézmény gazdálkodni köteles az energiahordozók mennyiségével és költségével, valamint a kommunális szolgáltatások mennyiségével és költségével. Kiugróan magas energia- és szolgáltatás-felhasználás esetén fel kell tárni a magas felhasználás okát, és az ok ismeretében a megfelelő szervezési és egyéb intézkedéseket meg kell tenni.

24. § (1) A költségvetési szerveknél az év végén keletkező pénzmaradványt, ami a költségvetési szerv alaptevékenységének teljesítésével és a kapacitások más, nem vállalkozás jellegű hasznosításával összefüggő bevételek és kiadások teljesítése különbözeteként keletkezik az önkormányzat az év végi költségvetési beszámolóval egy időben állapítja meg.

(2) A költségvetési szervet nem illeti meg a pénzmaradványból

• 1. végleges feladat elmaradás szerinti összeg;
• 2. a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott – áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli – összegek;
• 3. az állami támogatások többlet igénybevétele miatt keletkező tervezett és tényleges összegek közötti különbség;
• 4. az előfinanszírozásra rendelkezésre bocsátott összeg;
• 5. a visszamenőleges állami támogatás felülvizsgálat során megállapított, költségvetési szerv feladatellátásához kapcsolódó visszafizetési kötelezettség összege a kapcsolódó késedelmi- és igénybevételi kamattal növelten;
• 6. költségvetési szervnél idegen forrásból finanszírozott beruházások, felújítások után fizetett tárgyévi tőketörlesztés és kamat összege;
• 7. a költségvetési szervnél zárolt előirányzatok összege.

(3) A költségvetési szervek a fenntartó felé a tárgyévi állami támogatásokhoz tartozó mutatószámokat megalapozó létszámadatokról kötelesek az alábbiak szerint, illetve a Magyar Államkincstár felhívása alapján írásban számot adni:

• a) május 15.-ig,
• a) október 01.-ig;
• a) a december 31-i záró adatokról pedig tárgyévet követő év január 15. napjáig.

(2) A Kbt. szerinti közszolgáltatói szerződésekre vonatkozó nemzeti közbeszerzési értékhatár 2020. január 1-jétől 2020. december 31-éig:

• 1. árubeszerzés esetében: 15 millió forint;
• 2. építési beruházás esetében: 50 millió forint;
• 3. szolgáltatás megrendelése esetében: 15 millió forint.

26. § Ez a rendelet 2020. február 19-én lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.