Zagyvarékas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 30Zagyvarékas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.11.30.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzati gazdálkodás alapvető szabályait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet határozza meg.
Az Áht. 34. § (4) bekezdése szerint a költségvetésben jóváhagyott egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatokat érintő változásokat az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni.
A költségvetési rendelet módosítása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontja alapján a képviselő-testület át nem ruházható hatáskörébe tartozik.
A jelen költségvetési módosítás azon előirányzat módosítások átvezetésére tesz javaslatot, amelyek a 2024. évi költségvetés elfogadását követően 2024. szeptember 30-ig váltak esedékessé.
A költségvetési rendelet változtatását több tényező idézte elő:
1. A B112 rovaton történt emelés a pedagógusok esélyteremtési támogatása miatt, melynek összege 5.801.254,-. Forint
A B1131 Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása rovat eredeti előirányzata a kapott szociális ágazati pótlék összegével, 88.140,- Ft-tal került emelésre.
A B16 rovaton a közfoglalkoztatottak és a diák munkások bérére kapott támogatás 5.800.061,- Ft-tal emelkedett,
a B4 Működési bevételek értéke 1.150.000,- Ft-tal,
a B8 Finanszírozási bevételek összege pedig 1.469.547,- Ft-tal nőtt.
A kiemelt bevételi előirányzatokon történt változások a kiadási oldalon is módosításra kerültek. Így emelésre került a K1 és K2 rovat összege a közfoglalkoztatottak és a diák munkások munkabére és járulékai miatt, a K3 Dologi kiadások esetében többek között a közüzemi díjak, a közvetített szolgáltatások és az egyéb szolgáltatások összege változott, a K6 Beruházások rovat a kamerarendszer fejlesztése és a településrendezési terv módosítása miatt, valamint a K9 Finanszírozási kiadások rovat összege pedig a közfoglalkoztatottak járuléka miatti forgótőke megelőlegezés miatt. A számszaki adatokat az 5. számú melléklet tartalmazza.
1. A Polgármesteri Hivatal esetében bevételi oldalon emelésre került a B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről rovat 161.758,- Ft-tal, amely a választással kapcsolatos kiadások fedezésre érkezett póttámogatás az államtól. Kiadási oldalon pedig módosításra kerültek a választással kapcsolatos kiadási előirányzatok ugyanilyen összegben.
1. A Móricz Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár esetében bevételi oldalon a B16 Egyéb működési célú támogatás rovat összege emelkedett 3.842.785,- Ft-tal, ami pályázati összeg, ezzel párhuzamosan a kiadási oldalon a K3 Dologi kiadások rovat összege változott 3.262.785-, Ft-tal és a K6 Beruházások rovat pedig 580.000,- Ft-tal.
A többi intézmény esetében a kiemelt előirányzatokon, a harmadik negyedévben módosítás nem történt.
A költségvetés fő összege 2024.09.30-án: 1.393.479.225,-. Forint