Zagyvarékas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 15
Zagyvarékas Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.15.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A rendelet hatálya Zagyvarékas Község Önkormányzatára, a Polgármesteri Hivatalra, a Móricz Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtárra, a Zagyvarékasi Égszínkék Óvoda és Konyhára, Zagyvarékas Községi Bölcsődére, valamint a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
A 2025. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos település-üzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
Az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének előirányzatai:
|
|
|
|
Forintban |
|
2025. évi |
Költségvetési |
Finanszírozási |
Összesen: |
|
Bevétel |
799.196.976.- |
570.504.734.- |
1.369.701.710.- |
|
Kiadás |
802.423.174.- |
567.278.536.- |
1.369.701.710.- |
|
Hiány(-)/Többlet (+) |
- 3.226.198.- |
3.226.198.- |
0.- |
Bevételek:
1. A bevételek között a legnagyobb arányt az önkormányzat működési támogatásai bevételi jogcím képviseli.
2. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: ez a jogcím tartalmazza az iskolaegészségügy (1-12.hó) és a házi orvosi szolgálat működtetésére valamint az asszisztens nő munkabérére a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott finanszírozását és a közfoglalkoztatásra kapott támogatást.
3. Közhatalmi bevételek: helyi adók, bírságok, pótlékok, talajterhelési díj.
4. Működési bevételek: áru- és készletértékesítés, szolgáltatások, bérleti díjak, intézményi ellátási díjak, áfa bevétel, kamatbevételek.
5. Finanszírozási bevételek: Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele, valamint az intézményfinanszírozás.
Kiadások:
A kiadások között a legnagyobb arányt a működési költségvetés kiadásai jelentik.
1. Működési költségvetés kiadásai:
Személyi juttatások: az alapilletményeket, illetménypótlékokat, foglalkoztatottak sajátos juttatásait, személyhez kapcsolódó juttatásokat, soros illetménynövekedéseket, jubileumi jutalmat foglalja magában.
A minimálbér 266.800.- Ft-ról 290.800,- Ft-ra, a garantált bérminimum 326.000.- Ft-ról 348.800,- Ft-ra növekedett 2025. január 1-jétől, melynek figyelembevételével történt a személyi juttatások megtervezése.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: A személyi jellegű kiadások vonzataként jelentkező kiadás, melynek mértéke 13 %.
Dologi kiadások: A dologi kiadások között az intézmények működéséhez szükséges közüzemi díjak és a házi orvosi szolgálat működtetésének kiadásai dominálnak.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: itt kerültek tervezésre az önkormányzat által folyósított szociális kiadások.
Egyéb működési kiadások: ez a jogcím tartalmazza a működési célú pénzeszközátadásokat (civil szervezetek részére nyújtott támogatás, Bursa Hungarica ösztöndíj) és a Kistérség részére fizetett tagdíj.
1. Felhalmozási költségvetés kiadásai: Ezen a jogcímen a beruházások és felújítások kerültek tervezésre.
2. Finanszírozási kiadások: Ezen a jogcímen a 2024. év decemberében kiutalt 2025. évi állami támogatás előlegének visszavonása szerepel, valamint az intézményfinanszírozás.
A költségvetési rendelet az alábbi mellékletekkel rendelkezik:
|
Megnevezés |
Sorszám |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi összevont mérlege |
1. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi összevont bevételei |
2. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi összevont kiadásai |
3. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi bevételei |
4. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi kiadásai |
5. |
|
Zagyvarékasi Polgármesteri Hivatal 2025.évi bevételei és kiadásai |
6. |
|
Móricz Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár 2025. évi bevételei és kiadásai |
7. |
|
Zagyvarékasi Égszínkék Óvoda és Konyha 2025. évi bevételei és kiadásai |
8. |
|
Zagyvarékas Községi Bölcsőde 2025. évi bevételei és kiadásai |
9. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata működési és közhatalmi bevételeinek részletezése 2025. év |
10. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata működési támogatásainak részletezése 2025. év |
11. |
|
Fejlesztési ráfordítások részletezése |
12. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata által folyósított ellátások részletezése |
13. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata és fenntartása alatt működő intézményeknek 2025. évi engedélyezett létszámkerete |
14. |
|
Zagyvarékas Község Önkormányzata 2025. évi előirányzat–felhasználási ütemterve |
15. |
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai |
16. |