Tiszaörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 03. 11

Tiszaörs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.03.11.

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselő-testületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.

A képviselő-testület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2022. évi költségvetéshez kötődően a harmadik számú módosításra, azért került sor, mert kaptunk REKI pályázatra, és köznevelési illetve gyermekétkeztetési támogatás, valamint a 2021.évi iparűzési adó ellentételezés különbözetére , a folyószámla hitel igénybevételének könyvelése miatt.

Önkormányzati bevételek:

Köznevelési feladatok támogatása	+	2.059.870.-Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	+	309.900.-Ft
Működési célú költségvetési támogatás	+	5.312.500.-Ft
Elszámolásból származó bevételek	+	6.329.920.-Ft
Közhatalmi bevételek	-	112.500.-Ft
Működési bevételek	-	3.599.690.-Ft
Hitel felvétel	+	30.000.000.-Ft
Átvett pénzeszköz	+	1.384.350.-Ft
*Bevételi előirányzat változás*	+	41.684.350.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások	+	1.800.000.-Ft
Munkaadókat terhelő járulék	+	84.350.-Ft
Dologi Kiadások	+	9.495.500.-Ft
Céltartalék	-	280.000.-Ft
Beruházás	+	304.500.-Ft
Hitel törlesztés	+	30.000.000.-Ft
Átadott pénzeszköz ÁHK-n	+	280.000.-Ft
A költségvetési főösszeg változás	+	41.684.350.-Ft

módosított költségvetési bevétel	499.375.063.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadás	499.375.063.-Ft-ban
-ebből működési felhalmozási	380.416.147.-Ft 118.958.916.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

333.972.308.-Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
145.979.240.-Ft	Személyi juttatások
14.739.396.-Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
140.331.668.-Ft	Dologi kiadások
8.100.000.-Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
24.822.004.-Ft	Egyéb működési célú kiadások
	6.114.004.-FtElvonások és befizetések
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	15.718.000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

	2.990.000.-FtEgyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
118.958.916.-Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
26.386.494.-Ft	Beruházások
	ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
92.572.422.-Ft	Felújítások
	- ebből: EU-s forrásból felújítás
0.-Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
	ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
	Lakástámogatás
	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

46.443.839.-Ft	Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha költségvetési szervünk bevételi előirányzatát: 3.884.350.-Ft összeggel mely közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz és saját működési bevétel. ,A kiadását a személyi juttatás és járuléka, valamint dologi kiadásra tettük. A Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda dologi kiadását 304.500-Ft-tal csökkentettük, melyet kis értékű tárgyi eszköz beszerzésre tettünk át.