Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 24

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.24.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.
A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
2024. évi költségvetéshez kötődően a második számú módosításra, azért került sor, mert az intézményes közfoglalkoztatásra átvett pénz 2024. június1-től változott, hosszabbították a programokat. A hitel miatt szintén módosítani kell az előirányzatot. Köznevelési és Kulturális feladatokra állami támogatást kaptunk. A Képviselőtestület elfogadta a 2023.évi költségvetési maradvány összegét. Az óvodában eszköz beszerzésre került sor.
Önkormányzati bevételek:

Átvett pénzeszköz ÁHT-n belül

+

10.757.139.-Ft

Egyéb működési bevételek

+

5.777.627.-Ft

Köznevelési feladatokra

+

3.620.396.-Ft

Kulturális feladatok

+

1.522.752.-Ft

Hitel felvétel

+

35.000.000.-Ft

Maradvány igénybevétel

+

4.379.336.-Ft

Bevételi előirányzat változás

+

61.057.250.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások

+

10.100.600.-Ft

Munkaadói járulékok

+

656.539.-Ft

Dologi kiadások

+

7.745.732.-Ft

Egyéb működési célú kiadás

+

6.818.379.-Ft

Beruházás

-

736.000-Ft

Hitel törlesztés

+

35.000.000.-Ft

A költségvetési főösszeg változás

+

61.057.250.-Ft

módosított költségvetési bevétel

577.060.099.-Ft-ban

módosított költségvetési kiadás

577.060.099.--Ft-ban

-ebből működési
felhalmozási

491.415.584.-Ft
85.644.515.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

405.757.845.-Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

185.477.090.-Ft

Személyi juttatások

18.401.734.-Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

156.099.242.-Ft

Dologi kiadások

8.100.000.-Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

37.679.779.-Ft

Egyéb működési célú kiadások

10.655.579.-FtElvonások és befizetések

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

22.839.000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

3.885.200.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
300.000.-Ft Tartalék

85.644.515.-Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

78.501.015.-Ft

Beruházások

ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

7.143.500.-Ft

Felújítások

ebből: EUs forrásból felújítás

0.-Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁHn belülre

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

Lakástámogatás

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

85.657.739.-Ft

Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha előirányzatát a költségvetési maradvány és közfoglalkoztatásra átvett pénzeszközzel módosítottuk. Bevétele növekedett 2.955.056.-Ft-al , ezzel szemben a kiadási oldalon személyi juttatás,munkaadói járulék, illetve dologi kiadás került módosításra .A Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda előirányzata bevételi oldalon szintén maradvány,közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz, továbbá intézmény finanszírozással emelkedett 7.598.823.-Ft-al. Kiadását személyi juttatások, munkaadói járulékok, dologi kiadások, valamint eszköz beszerezés jogcímen növekedett.