Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 11. 28

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.11.28.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.

A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2024. évi költségvetéshez kötődően a harmadik számú módosításra, azért került sor, mert az intézményes közfoglalkoztatásra átvett pénz 2024.szeptember 1-től változott, hosszabbították a programokat. A hitel miatt szintén módosítani kell az előirányzatot. Köznevelési feladatra, szociális tüzelő támogatásra, REKI pályázatra állami támogatást kaptunk. Felhalmozásra átvett pénzeszköz a Hivatal tetőfelújítása és az óvoda akadálymentesítésére kapott pályázati pénz.

Önkormányzati bevételek:

Átvett pénzeszköz ÁHT-n belül	+	7.926.795.-Ft
REKI pályázat	+	1.800.000.-Ft
Köznevelési feladatokra	+	1.899.869.-Ft
Szociális tüzelő támogatás	+	1.964.182.-Ft
Felhalmozásra átvett	+	59.009.345.-Ft
Hitel felvétel	+	40.000.000.-Ft
*Bevételi előirányzat változás*	+	112.600.191.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások	+	9.124.300.-Ft
Munkaadói járulékok	+	702.364.-Ft
Dologi kiadások	+	17.144.012.-Ft
Felújítás	+	59.009.345-Ft
Beruházás	-	-13.379.830-Ft
Hitel törlesztés	+	40.000.000.-Ft
A költségvetési főösszeg változás	+	112.600.191.-Ft

módosított költségvetési bevétel	689.660.290.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadás	689.660.290.--Ft-ban
-ebből működési felhalmozási	558.386.260.-Ft 131.274.030.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

564.002.551.-Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
194.601.390.-Ft	Személyi juttatások
19.104.098.-Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
173.243.254.-Ft	Dologi kiadások
8.100.000.-Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
37.679.779.-Ft	Egyéb működési célú kiadások
	10.655.579.-FtElvonások és befizetések
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	22.839.000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

	3.885.200.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 300.000.-Ft Tartalék
131.274.030.-Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
69.320.530.-Ft	Beruházások
	ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
61.953.500.-Ft	Felújítások
	ebből: EUs forrásból felújítás
0.-Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
	ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁHn belülre
	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
	Lakástámogatás
	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

125.657.739.-Ft	Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha előirányzatát a közfoglalkoztatásra átvett pénzeszközzel módosítottuk. Bevétele növekedett 1.278.639.-Ft-al , ezzel szemben a kiadási oldalon személyi juttatás,munkaadói járulék növekedett. A Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda előirányzata bevételi oldalon szintén a közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz, továbbá intézmény finanszírozással emelkedett 3.575.966.-Ft-al. Kiadását személyi juttatások, munkaadói járulékok jogcímeknél növeltük ezzel az összeggel.