Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 02. 19

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.02.19.

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024.(II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.

A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

2024. évi költségvetéshez kötődően a negyedik számú módosításra, azért került sor, mert állami támogatások érkeztek. Általános támogatásra, köznevelésre,gyerekétkezésre kaptunk plusz összegeket. A lakossági víz-és csatorna szolgáltatás pályázat is nyert, illetve két REKI pályázat is most került elbírálásra.. A hitel miatt szintén módosítani kell az előirányzatot.

Önkormányzati bevételek:

Lakossági víz és csatorna szolg.tám.	+	2.255.700.-Ft
REKI pályázat 2-3	+	9.936.756 -Ft
Köznevelési feladatokra	+	2.598.416.-Ft
Általános támogatás	+	1.440.000.-Ft
Gyerek étkeztetés	+	1.445.237.-Ft
Működési bevételek	-	17.127.291.-Ft
Hitel felvétel	+	24.742.590.-Ft
*Bevételi előirányzat változás*	+	25.291.408.-Ft

Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások	+	704.166.-Ft
Egyéb működési célú kiadások	+	2.255.700.-Ft
Dologi kiadások	-	3.234.048.-Ft
Beruházás	+	61.759-Ft
Egyéb felhalmozási kiadás	+	761.241-Ft
Hitel törlesztés	+	24.742.590.-Ft
A költségvetési főösszeg változás	+	25.291.408.-Ft

módosított költségvetési bevétel	714.951.698.-Ft-ban
módosított költségvetési kiadás	714.951.698.--Ft-ban
-ebből működési felhalmozási	582.854.668.-Ft 132.097.030.-Ft

A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

582.854.668.-Ft	Működési költségvetés módosított kiadásai
195.305.556.-Ft	Személyi juttatások
19.104.098.-Ft	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
170.009.206.-Ft	Dologi kiadások
8.100.000.-Ft	Ellátottak pénzbeli juttatásai
39.935.479.-Ft	Egyéb működési célú kiadások
	10.655.579.-FtElvonások és befizetések
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	21.839.000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

	7440.900.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft Tartalék
132.097.030.-Ft	Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
65.182.944.-Ft	Beruházások
	ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
66.152.845.-Ft	Felújítások
	- ebből: EU-s forrásból felújítás
761.240.-.-Ft	Egyéb felhalmozási kiadások
	ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
	Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
	Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
	Lakástámogatás
	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

150.400.329.-Ft	Finanszírozási kiadások

A Tiszaörsi Konyha előirányzatát csökkentettük 899 148.- finanszírozással, illetve a Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda előirányzatát is csökkentettük 4 325 734.-Ft-al, mert nem volt a dologi kiadásuk a teljesítése elmaradt a tervezettől.