Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2025. 06. 04

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.06.04.
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.
A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
2025. évi költségvetéshez kötődően az első számú módosításra, azért került sor, mert a közfoglalkoztatásra átvett pénz 2025.március 01-től változott, mert elfogadták a programokat. A hitel felvétel miatt szintén módosítani kell az előirányzatot,valamint a közfoglalkoztatás előző évi előleg miatt
Önkormányzati bevételek:

Átvett pénzeszköz ÁHT-n belül

+

108 240 408.-Ft

Hitel felvétel

+

58.000.000.-Ft

megelőlegezés ÁHT-n belül

+

613 153.-Ft

Bevételi előirányzat változás

+

166 853 561.-Ft
Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások

+

90 776 648.-Ft

Munkaadói járulékok

+

5 897 232.-Ft

Dologi kiadások

+

11 566 528.-Ft

ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafiz.

+

613 153.-Ft

Hitel törlesztés

+

58.000.000.-Ft

A költségvetési főösszeg változás

+

166 853 561.-Ft

módosított költségvetési bevétel

521 891 101.-Ft-ban

módosított költségvetési kiadás

521 891 101.--Ft-ban

-ebből működési
felhalmozási

486 891 101.-Ft
35 00 0000.-Ft
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

486 891 101.-Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

227 437 228.-Ft

Személyi juttatások

21 810 787.-Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

143 434 228.-Ft

Dologi kiadások

10.100.000.-Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

20 657 000.-Ft

Egyéb működési célú kiadások

2 220 000.-FtElvonások és befizetések

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

14 800 000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

3 337 000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
300.000.-Ft Tartalék

35 000 000.-Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

8 545 000.-Ft

Beruházások

ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

25 000 000Ft

Felújítások

- ebből: EU-s forrásból felújítás

1 455 000.-Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

Lakástámogatás

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

58 613 153.-Ft

Finanszírozási kiadások

Az intézményeink előirányzatát is kellett módosítani, mert a közfoglalkoztatási programjaik 2025.március 01-től új programok vannak.
Tiszaörsi Konyha átvett pénzeszköz 3 716 424.-Ft, mely bér és járuléka.
Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda átvett pénzeszköz 5 696 472.-Ft ,mely szintén bér és járuléka