Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (X. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról

Hatályos: 2025. 10. 02

Tiszaörs Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2025. (X. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.10.02.
az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34 § (5) bekezdése alapján az önkormányzat képviselőtestületet év közben módosítja költségvetési rendeletét.
A képviselőtestület az előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
2025. évi költségvetéshez kötődően a második számú módosításra, azért került sor, mert a köznevelésre kapott támogatás összege változott, maradvány igénybevételét május hónapban elfogadta a Testület. A 2024. évi beszámoló alapján visszafizetés keletkezett az állami támogatásból. Az óvoda kerítés elemeket vásárolt, mely beruházás. A hitel felvétel miatt szintén módosítani kell az előirányzatot, mert könyvelni csak így lehetséges.
Önkormányzati bevételek:

Köznevelési támogatás

+

4 181 873.-Ft

Hitel felvétel

+

35 000 000.-Ft

Maradvány igénybevétel

+

11 530 019.-Ft

Átvett pénzeszköz

+

688 000.-Ft

Működési bevételek

+

16 345 000.-Ft

Bevételi előirányzat változás

+

67 744 892.-Ft
Önkormányzati kiadások:

Személyi juttatások

+

3 700 770.-Ft

Munkaadói járulékok

+

481 103.-Ft

Dologi kiadások

+

12 690 144.-Ft

Egyéb működési kiadások.

+

15 027 875.-Ft

Beruházás Óvoda)

+

845 000 .-Ft

Hitel törlesztés

+

35 000 000.-Ft

A költségvetési főösszeg változás

+

67 744 892.-Ft

módosított költségvetési bevétel

589 635 993.-Ft-ban

módosított költségvetési kiadás

589 635 993.-Ft-ban

-ebből működési
felhalmozási

553 790 993.-Ft
35 845 000.-Ft
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatok az alábbiak

491 184 135.-Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

231 137 998.-Ft

Személyi juttatások

22 291 890.-Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

156 124 372.-Ft

Dologi kiadások

10.100.000.-Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

35 684 875.-Ft

Egyéb működési célú kiadások

16 559 875 .-FtElvonások és befizetések

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

15 000 000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

3 825 000.-Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
300.000.-Ft Tartalék

35 845 000.-Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

9 390 000.-Ft

Beruházások

ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

25 000 000Ft

Felújítások

- ebből: EU-s forrásból felújítás

1 455 000.-Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

Lakástámogatás

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

98 451 858.-Ft

Finanszírozási kiadások

Az intézményeink előirányzatát is kellett módosítani, mert a maradvány igénybevételét le kell könyvelni.
Tiszaörsi Konyha maradványa 496 008.-Ft, mely bér és járuléka.
Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda maradványa 249 960.-Ft ,mely szintén bér és járuléka.