A költségvetés elkészítésére vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ámr.) állapítja meg. Az Áht. 24. § (2) bek. alapján a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. A jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve az önkormányzatunk 2025. évi költségvetését a 3/2025. (II.18.) önkormányzati rendelettel fogadta el. A költségvetésünket 4 alkalommal módosítottuk.

A módosításokat követően a költségvetésünk fő összege 707 398 162 Ft lett.

A költségvetésünk tervezés és végrehajtása során az önkormányzat alapvető működése mellett továbbra is kiemelt szerepet kapott a közfoglalkoztatási programok folytatása. Az önkormányzat mellett intézményeink a Tiszaörsi Konyha, és a Tiszaörsi Sárgarigó Óvoda is alkalmaz közfoglalkoztatott dolgozókat. Nehéz anyagi helyzetünket is bizonyítja, hogy egész évben igénybe kellett venni a 18 000 000.-Ft-os hitelkeretet. A hitelt 2025.december 30-ig kellett visszatörleszteni, melyet teljesítettünk.

Bevételeink a korábbi évekhez hasonló forrásokból tevődtek össze. A legjelentősebb bevételünk az állami támogatás, melyet havonta nettó finanszírozás keretében utalnak számlánkra. A támogatásokkal a beszámoló keretében el kell számolni, mivel a legtöbb kötött felhasználású,(szociális, köznevelési, közvilágítás, gyerekétkeztetés) ezért ezeket csak az adott feladatra lehet fordítani. Helyi adóbevételünk az iparűzési adóból, kommunális adóból, és telekadóból tevődik össze, ezekből az adónemekből befolyt bevétel összesen 24 374 957.-Ft. Pályázatot adtunk be rendkívüli önkormányzati támogatásra az év folyamán 3 alkalommal. A 3 alkalommal összesen 6 406 622.-Ft-ot kaptunk.

Működési bevételünk étkezési térítési díjból, bérleti díjakból (terembérek), és start termékek értékesítéséből, származik. A legjelentősebb tételünk a Tiszaörsi Konyha étkezési térítési díj bevétele. Ezekből a jogcímekből 2025.évben 81 940 503 Ft bevétel teljesült. Ebben az évben ez az összeg kicsit magasabb az előző évekhez képest, mert a FALUNAP keretében szolgáltatást biztosítottunk a Herman Ottó Intézet Nonprofit Kft-nek, mely bruttó 4 000 000.-Ft volt, valamint a Fürdő egy éves bérleti díját és kamatot is megkaptuk a bírósági per után.

Az átvett pénzeszközök az előző évekhez hasonlóan a Magyar Államkincstártól közfoglalkoztatási programokra (110 758 158.- Ft), valamint az OEP-től iskola egészségügyi ellátás finanszírozásra átvett összeg (34 800 Ft). A FALUNAP-ra is kaptunk 6 000 000.-Ft támogatást, valamint MVH-s támogatást, pályázatok dologi támogatását könyveltük ide.

Felhalmozásra átvett pénzeszközök között a Versenyképes Járások (szociális ellátás fejlesztése), valamint a Magyar Falu Program (Művelődési Ház, járda felújítás) pályázatokra kapott támogatás összege szerepel. A pályázatok 2026.évben valósultak meg

A közfoglalkoztatás évről-évre jelentős tétele a költségvetésünknek. A programból a közfoglalkoztatottak bérén és járulékain kívül a programok működési kiadásai egy részének fedezetét is megkapjuk. A programokból befolyt bevétel a közfoglalkoztatásban kerül felhasználásra, másra nem fordítható.

A személyi juttatások között a választott tisztségviselők, közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak bére van. A törvényi előírásoknak megfelelően a garantált bérminimumot, a pedagógus béremelést, polgármesteri illetmény, illetve a közfoglalkoztatott bér változását is figyelembe vettük.

A munkáltatói járulékokat is a jogszabálynak megfelelően a nettó finanszírozás keretében befizetjük.

Dologi kiadásaink között jelentős tétel a közüzemi díjak kifizetése (közvilágítás, villanyszámlák, gázdíj, vízdíj) a 2025.évi teljesített kiadás nettó 26 029 397.-Ft, mely a tavalyi kiadáshoz képest több mint 3 000 000.Ft-tal lett több. Jelentősebb tétel még a dologi kiadások között az üzemeltetési anyagok beszerzése (konyha élelmiszer beszerzés, sajtüzem tej, csomagolóanyagok, kultúrák beszerzése, üzemanyag stb.), melynek nettó összege 51 372 118. Ft, ami közel 10 millió forinttal emelkedett az előző évhez viszonyítva. Egyéb dologi kiadásaink között már csak olyan tételek vannak, amelyek nélkül nem tudnánk dolgozni (telefon, fénymásoló díj, internet). Vannak olyan kiadásaink, melyeket jogszabályi kötelezettség (pl.: főépítész), vagy önkormányzati érdek miatt (pl.: ügyvédi munkadíj) nem tudunk elkerülni. A számláinkat igyekszünk kiegyenlíteni, de ennek ellenére jelentős hátralékunk volt december végén.

Önkormányzati hozzájárulást fizetünk a közös hivatal működéséhez, mely 4 412 448.-Ft, szociális alapellátáshoz 15 174 333.-Ft, illetve a családsegítő szolgálathoz 2 615 929.-Ft.

A beruházási és felújítási kiadásainkat számszerűsítve a 3-as és 4-es mellékletben soroltuk fel. A jelentősebb tételek a következők voltak:

Az önkormányzat 2025. évi költségvetését az alábbi számszaki adatokkal teljesítette:

A pénzmaradvány a költségvetési bevételek és kiadások, valamint a finanszírozási bevételek és kiadások összegéből számított összeg.

A részletes számadatokat a költségvetési rendelettervezet mellékletei tartalmazzák.