A helyi önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a helyi Önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat, valamint intézményei együttes 2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 529.407.234.-Ft-ban, ezen belül: 

• a felhalmozási célú bevételt1.504.514 Ft-ban,
• felhalmozási célú kiadást128.267.328 Ft-ban,

      ebből:

- a beruházások összegét                                                    82.756.898 Ft-ban,

- a felújítások összegét                                                       45.510.430 Ft-ban,

- egyéb felhalmozási célú kiadás                                                        0 Ft-ban,

• a működési bevételt467.462.270 Ft-ban,
• finanszírozási bevételek60.440.450 Ft-ban,
• a működési kiadásokat341.068.828 Ft-ban,

      ebből:

- a személyi juttatásokat                                                   110.463.391 Ft-ban,

- a munkaadókat terhelő járulékokat                                  16.473.184 Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                        187.165.739 Ft-ban,

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                       13.530.000 Ft-ban,

- egyéb működési kiadásokat                                              13.436.514 Ft-ban,

      -     Finanszírozási kiadásokat                                                   60.071.078 Ft-ban,

• Általános tartalékot0 ezer Ft-ban,
• Céltartalékot0 ezer Ft-ban

állapítja meg.                                                                   

(2)A költségvetési létszámkeretet                                                         20 főben,

      ebből:

• Helyi Önkormányzatnál9főben

Ebből:

Polgármester                                                                                 1 főben,

Város és községgazdálkodáson                                                   2 főben,

         Gépjárműüzemnél                                                                       2 főben,

         Közművelődés                                                                             1 főben,

         Temetőnél (részmunkaidős)                                                        1 főben,  

               Védőnői szolgálatnál                                                                   1 főben,

               Háziorvosi szolgálat                                                                   1 főben,

• Tiszasülyi Vackor Óvodánál11főben

Ebből:

Óvodapedagógus                                                                         4  főben,

Segítők                                                                                         3 főben,

Konyhaüzemnél                                                                           4 főben      

állapítja meg.

(3)  A helyi önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet tartalmazza.

 (4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Az önkormányzat kiegészítő támogatást igényel működőképességét veszélyeztető helyzet esetén a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény alapján, figyelembe véve Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 118. § (2) bekezdését.    

3. Az önkormányzat bevételei

3. § A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1., 2., és 3/a., 3/b. és a 4/a. sz. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

4. §(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2018. évi költségvetés kiadási – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 4/b. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Amennyiben évközben EU-s támogatásból megvalósuló programról dönt a Képviselő-testület, úgy annak kiadásait és bevételeit elkülönítetten mutatja ki a költségvetésben, a 11. számú melléklet szerint.

5. § A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként a 6. sz. melléklet szerint állapítja meg.

5. Tartalékok

7. § A Képviselő-testület általános és céltartalékot nem képez 2018. évben, a 2. számú melléklet szerint.

6. Több éves kihatással járó feladatok

8. § A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kiadásait e rendelet 8. számú melléklete szerint fogadja el.

7. Közvetett támogatások

9. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A 2018. évi költségvetési végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)A Képviselő-testület az államháztartási törvény 34. § alapján a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a költségvetési rendelet módosításáig, összesen bruttó 500.000.-Ft értékig a  polgármesterre ruházza át.

Az átruházott hatáskörben hozott döntések többletkiadással nem járhatnak, az átcsoportosításról az érdekeltek a polgármester koordinálásával negyedévente kötelesek a Képviselő-testület előtt beszámolni, a költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg köteles javaslatot tenni.

(4) Hitelműveltekkel kapcsolatos hatásköröket kizárólag a Képviselő-testület gyakorolja, kivételt képez a munkabérhitel, mely felvétele esetén a polgármester a jog gyakorlója.

11. § Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

12. § Az év várható bevételi és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási tervet a 7. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

13. § A Tiszasüly Községi Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 9. számú melléklet szerint állapítja meg.

14. § A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234 §. 3) b). pontja szerint a tárgyévre vonatkozóan egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a, illetve a (4) pontja alapján a helyi önkormányzat a (3) bekezdés szerint rendeletben illetménykiegészítést állapíthat meg egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek, amelynek mértéke legfeljebb 20%.

15. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolni.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

16. § Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves előirányzatának 10 %-át, vagy a 25 millió Ft-ot és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

9. Záró rendelkezések

17. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. év január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) A 2018. évi költségvetés végrehajtásáról 2019. április 30-ig kell beszámolni a Képviselő-testületnek.

Tiszasüly, 2019. május 22.

            Pollák Tibor                                                                               Lovász Imre                             

            polgármester                                                                                     jegyző   

Kihirdetési záradék:

Ez a rendelet kihirdetve Tiszasüly Községi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának hirdetőtábláján 2019. május 23. napján.

                                                                                                               Lovász Imre                         

                                                                                                                     jegyző