Báta Község Önkormányzat Képviselő-tesületének 12/2013. (IX.18.) önkormányzati rendelete
2013. évi költségvetésről
Hatályos: 2013. 09. 18Báta Község Önkormányzat Képviselő-tesületének 12/2013. (IX.18.) önkormányzati rendelete
2013. évi költségvetésről
2013-09-18-tól
Szerkesztés...Báta Községi Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23 §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Bátai Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Bátai Pitypang Óvoda) terjed ki.
2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
2. §
(1) Báta község Önkormányzatának
a) bevételi főösszegét: 462.743.000,-
b) kiadási főösszegét 462.743.000,-
c) hiányát
állapítja ,meg.
(2) A 3.§ (1) bekezdésben meghatározott bevételi és 4.§(1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegeinek, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott intézményfinanszírozási támogatási előirányzatok szerinti előirányzati csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat mérlegét a képviselő-testület a 2. számú mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá.
3. Báta Község Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai
3. §
(1) Báta község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzatai
összesen: 462.743.000,-
melyből:
a) Kapott támogatás 114.075.000,-
b) Működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevételek 21.435.000,-
c) Közhatalmi bevétel 45.000,-
d) Intézményi működési bevételek 168.314.000,-
da) Illetékek -
db) Helyi adók 140.472.000,-
dc) Átengedett központi adók 2.906.000,-
dd) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 4.900.000,-
de) Egyéb intézményi működési bevétel 20.036.000,-
e) Felhalmozási bevételek -
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 176.000,-
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele -
h) Kölcsön -
i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 158.698.000,-
j) Önkormányzatok sajátos bevételei -
k Egyéb bevételek -
l) finanszírozási bevételek -
(2) Az önkormányzat és intézményei bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) Kötelező feladatok bevételei 418.199.000,-
b) Önként vállalt feladatok bevételei 794.000,-
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 43.750.000,-
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 462.241.000,-
b) felhalmozási bevételek: 502.000,-
4. §
(1)Báta község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai
összesen: 462.743.000,-
a) Működési költségvetés 256.140.000,-
aa) Személyi juttatás 77.101.000,-
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 18.817.000,-
ac) Dologi és egyéb folyó kiadás 89.048.000,-
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások 71.174.000,-
b) Felhalmozási költségvetés 177.991.000,-
ba).Intézményi beruházások 89.345.000,-
bb) Intézményi felújítási kiadások 88.646.000,-
c). Kölcsönök -
d) Törzstőke emelés 3.000.000,-
e) Tartalék 25.612.000,-
f) Finanszírozási kiadások
(2) Az önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadásai 401.876.000,-
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 8.353.000,-
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 52.514.000,-
(4) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) működési kiadások 256.140.000,-
b) felhalmozási kiadások 180.991.000,-
c) működési tartalék 10.612.000,-
d) felhalmozási tartalék 15.000.000,-
5. §
(1) A képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét intézményi bontásban a 14. számú melléklet szerint határozza meg.
(2) Az Önkormányzat Eu.-s források igénybevételét nem tervezi a 2013. évi
4. Báta Község Önkormányzata, mint intézmény bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
6. §
- Báta Község Önkormányzata, mint intézmény bevételi
előirányzatai összesen: 453.740.000,-
melyből:
a) Kapott támogatás 114.075.000,-
b) Működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevételek 12.982.000,-
c) Közhatalmi bevétel -
d) Intézményi működési bevételek 168.254.000,-
da) Illetékek -
db) Helyi adók 140.472.000,-
dc) Átengedett központi adók 2.906.000,-
dd) Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 4.900.000,-
de) Egyéb intézményi működési bevétel 19.976.000,-
e) Felhalmozási bevételek -
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 176.000,-
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele -
h) Kölcsön -
i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 158.253.000,-
j) Önkormányzatok sajátos bevételei -
k Egyéb bevételek -
l) finanszírozási bevételek -
(2) Az önkormányzat, mint intézmény bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 409.196.000,-
b) Önként vállalt feladatok bevételei 794.000,-
c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 43.750.000,-
(3) Az önkormányzat, mint intézmény bevételeiből
a) működési bevételek: 453.238.000,-
b) felhalmozási bevételek: 502.000,-
7. §
(2) Báta Község Önkormányzata, mint intézmény
kiadási előirányzatai összesen: 453.740.000,-
melyből:
a) Működési költségvetés 190.132.000,-
aa) Személyi juttatás 34.880.000,-
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 8.045.000,-
ac) Dologi és egyéb folyó kiadás 76.033.000,-
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások 71.174.000,-
b) Felhalmozási költségvetés 171.577.000,-
ba) Intézményi beruházások 88.646.000,-
bb) Intézményi felújítási kiadások 82.931.000,-
c). Kölcsönök -
d) Törzstőke emelés 3.000.000,-
e) Tartalék 25.612.000,-
f) Finanszírozási kiadások 63.419.000,-
(2) Az önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 392.873.000,-
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 8.353.000,-
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 52.514.000,-
(3) Az önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból
a) működési kiadások: 253.551.000,-
b) felhalmozási kiadások: 174.577.000,-
c) működési tartalék 10.612.000,-
d) felhalmozási tartalék 15.000.000,-
8. §
(1) Az önkormányzat, mint intézmény bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat, mint intézmény a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok , és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 24. számú melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az Önkormányzat, mint intézmény engedélyezett létszám keretét a 15. számú melléklet szerint határozza meg.
(4) A képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 16. számú melléklet szerint határozza meg.
(5) Az étkezési térítési díjakat a 23. számú melléklet tartalmazza.
5. A Báta Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
9. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzatai
összesen 46.514.000,-
melyből:
a) Kapott támogatás -
b) Működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevételek 8.453.000,-
c) Közhatalmi bevételek -
d) Intézményi működési bevételek 45.000,-
e) Felhalmozási bevételek 60.000,-
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele -
h) Kölcsön -
i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele -
j) Önkormányzatok sajátos bevételei -
k) Egyéb bevételek -
l) finanszírozási bevételek 37.956.000,-
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) Kötelező feladatok bevételei 46.514.000,-
b) Önként vállalt feladatok bevételei -
c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei -
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek 46.514.000,-
b) felhalmozási bevételek -
10. §
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatai
összesen: 46.514.000,-
melyből:
a) Működési költségvetés 40.418.000,-
aa) Személyi juttatás 25.641.000,-
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 6.323.000,-
ac) Dologi és egyéb folyó kiadás 8.454.000,-
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások -
b) Felhalmozási költségvetés 6.096.000,-
ba).Intézményi beruházások 381.000,-
bb) Intézményi felújítási kiadások 5.715.000,-
c). Kölcsönök -
d) Egyéb kiadások -
e) Tartalék -
f) Finanszírozási kiadások -
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 46.514.000,-
b) Önként vállalt feladatok kiadásai -
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai -
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból
a) működési kiadások: 40.418.000,-
b) felhalmozási kiadások: 6.096.000,-
11. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzat Hivatal bevételeit, kiadásait költségek szerinti bontásban a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 25. számú melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület a Bátai Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszám keretét a 17. számú melléklet szerint határozza meg.
6. A Bátai Pitypang Óvoda bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
12. §
(1) A Bátai Pitypang Óvoda bevételi előirányzatai
összesen: 25.908.000,-
melyből:
a) Kapott támogatás -
b) Működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevételek -
c) Közhatalmi bevételek -
d) Intézményi működési bevételek -
e) Felhalmozási bevételek -
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele -
h) Kölcsön -
i) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 445.000,-
j) Önkormányzatok sajátos bevételei -
k) Egyéb bevételek -
l) finanszírozási bevételek 25.463.000,-
(2) A Bátai Pitypang Óvoda bevételeiből
a) Kötelező feladatok bevételei 25.908.000,-
b) Önként vállalt feladatok bevételei -
c). Állami (államigazgatási) feladatok bevételei -
(3) A Bátai Pitypang Óvoda bevételeiből
a) működési bevételek: 25.908.000,-
b) felhalmozási bevételek: -
13. §
(2) A Bátai Pitypang Óvoda kiadási előirányzatai
összesen: 25.908.000,-
melyből:
a) Működési költségvetés 25.590.000,-
aa) Személyi juttatás 16.580.000,-
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 4.449.000,-
ac) Dologi és egyéb folyó kiadás 4.561.000,-
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások -
b) Felhalmozási költségvetés 318.000,-
ba).Intézményi beruházások 318.000,-
bb) Intézményi felújítási kiadások -
c). Kölcsönök -
d) Egyéb kiadások
e) Tartalék -
f) Finanszírozási kiadások -
(2) A Bátai Pitypang Óvoda kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 25.908.000,-
b) Önként vállalt feladatok kiadásai -
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai -
(3) A Bátai Pitypang Óvoda kiadásaiból
a) működési kiadások: 25.590.000,-
b) felhalmozási kiadások: 318.000,-
14. §
(1) A Bátai Pitypang Óvoda bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.
(2) A Bátai Pitypang Óvoda a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 26. számú melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület a Bátai Pitypang Óvoda engedélyezett létszám keretét a 18. számú melléklet szerint határozza meg.
7. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai
15.§
(1) Báta község Önkormányzatának összevont beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata
177.991.000,-
melyből:
- beruházási kiadás 89.345.000,-
- felújítási kiadás 88.646.000,-
(2) Báta község Önkormányzatának, mint intézmény beruházási - felújítási kiadási előirányzata
171.577.000,-
melyből:
- beruházási kiadás 88.646.000,-
- felújítási kiadás 82.931.000,-
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata
6.096.000,-
melyből:
- beruházási kiadás 381.000,-
- felújítási kiadás 5.715.000,-
(4) A Bátai Pitypang Óvoda beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata
318.000,-
melyből:
- beruházási kiadás 318.000,-
- felújítási kiadás -
(5) A beruházási - felújítási kiadások célonkénti részletezését a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza
8. Költségvetési hiány finanszírozása
16.§
Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésében hiányt nem tervez
9. Tartalék
17.§
(1) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 25.612.000,-
melyből:
- általános tartalék 10.612.000,-
- céltartalék 15.000.000,-
Céltartalékból kezességvállalási tartalék 790.500,-
(2) Az általános tartalék felhasználását a képviselő-testület a polgármesterre ruházza.
(3) A céltartalék és a kezességvállalási tartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.
(4) A céltartalék és a kezességvállalási tartalék a 22. számú mellékletben meghatározott célok kiadásainak kiegészítésére fordíthatóak.
.
10. Stabilitási törvény 3.§ szerinti kötelezettségek
18. §
Az önkormányzat 2013. évre hiányt nem tervez.
11. Költségvetési mérlegek és kimutatások
19. §
(1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 10. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit a 11. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 12. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. számú melléklet tartalmazza.
20.§
A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 19. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
21.§
A képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 20. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
22.§
A képviselő-testület a stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 21. számú melléklet tartalmazza.
12. A költségvetés végrehajtásának szabályai
23.§
Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
24.§
Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének.
25.§
Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője e rendelet 9. számú mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv által elismert tartozásállomány tekintetében havonta a tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig az önkormányzat polgármestere részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
26.§
(1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.
(2) Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.
(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.
(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.
27.§
(1) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat módosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő testület a jegyző által történő előkészítése után a polgármester előterjesztése alapján, - kivéve az I. negyedévet -negyedévente dönt.
(2) Az önkormányzat költségvetési intézményvezetői a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos döntéseikért fegyelmi felelőséggel tartoznak.
(3) A képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy a MÁK-hoz leadásra kerülő évközi és éves beszámolóban a leigényelt és folyósított központosított állami támogatások összegét a MÁK-kal egyeztesse, és a leadásra kerülő beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse.
28.§
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az első bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.
(3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.
(4) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.
(5) A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.
29.§
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv köteles saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket – a jegyző által meghatározott módon – számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni.
(2) Valamennyi önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
30.§
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv pénzellátásáról a Báta Község Önkormányzata köteles gondoskodni, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.
(2). Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv az évközi előirányzat módosításáról köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
13. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
31.§
A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szervek tekintetében a belső ellenőrzési társulás ellenőrzi. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő testületet tájékoztatni.
14. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
32.§
A képviselő-testület felhatalmazza a település polgármesterét, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
15. Vegyes és záró rendelkezések
33. §
(1) A rendelet 2013. szeptember 18-án lép hatályba, de rendelkezéseit a 2013. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.
(2) A rendelet 8 § (5) bekezdését 2013. október hó 1-napjától kell alkalmazni.
(3) Hatályát veszti a 2013. évi költségvetésről szóló 11/2013. (IX.12.) önkormányzati rendelet.
34. §
A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
Báta, 2013. szeptember 17.
Huszárné Lukács Rozália Dr. Szabó Gréta
polgármester jegyző
Záradék:
A rendelet a helyben szokásos módon kihirdetésre került 2013. szeptember 18. napján.
Dr. Szabó Gréta
jegyző