Báta Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (II.26.)
A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSRŐL
Hatályos: 2016. 05. 26Báta Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (II.26.)
A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSRŐL
2016-05-26-tól
2. Az Önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási főösszege, a hiány mértéke
2. §
(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Báta Község Önkormányzata és intézményei
a) bevételi főösszegét 428.738.000,- Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 428.738.000,- Ft-ban,
c) hiányát 0,- Ft-ban
állapítja meg.
(2) A 3. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és a 4. § (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegeit, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott intézményfinanszírozási előirányzatokat előirányzati csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei mérlegét a Képviselő-testület a 2. melléklet tartalmazza.
2. §
(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Báta Község Önkormányzata és Intézményei költségvetésének
a) bevételi főösszegét 555 311 EFt-ban,
b) kiadási főösszegét 555 311 EFt-ban,
c) hiányát 0 EFt-ban
állapítja meg.
(2) Báta Község Önkormányzata és Intézményei bevételeit működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(3) Báta Község Önkormányzata és Intézményei kiadásait működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.
(4) Báta Község Önkormányzata és Intézményei költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege, valamint finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.”
3. Az Önkormányzat és intézményei bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
3. §
(1) Báta Községi Önkormányzat és intézményei bevételi előirányzatai
összesen: 428.738.000,- Ft
melyből:
a) Önkormányzat működési támogatása 70.189.000,- Ft
b) Működési és felhalmozási célú támogatás 51.336.000,- Ft
c) Közhatalmi bevétel 180.178.000,- Ft
d) Intézményi működési bevételek 27.291.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 0,- Ft
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 90.000,- Ft
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele 0,- Ft
h) Kölcsön 0,- Ft
i) Előző évi pénzkészlete december 31. 99.654.000,- Ft
j) Önkormányzatok sajátos bevételei 0,- Ft
k) Egyéb bevételek 0,- Ft
l) Finanszírozási bevételek 0,- Ft
(2) Az önkormányzat és intézményei bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) Kötelező feladatok bevételei 420.383.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei 8.074.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 399.164.000,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 29.574.000,- Ft
„3. §
Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Báta Község Önkormányzata elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 468 030 EFt-ban,
b) kiadási főösszegét 468 030 EFt-ban,
c) hiányát 0 EFt-ban
állapítja meg.”
4. §
(1) Báta Községi Önkormányzat és intézményei kiadási előirányzatai
összesen: 428.738.000,- Ft
a) Működési költségvetés 269.959.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 73.249.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 20.318.000,- Ft
ac) Dologi kiadás 101.563.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 13.772.000,- Ft
ae) Egyéb működési kiadások 61.057.000,- Ft
b) Felhalmozási költségvetés 141.148.000,- Ft
ba) Intézményi beruházások 72.642.000,- Ft
bb) Intézményi felújítási kiadások 68.506.000,- Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 0,- Ft
c) Kölcsönök 0,- Ft
d) Törzstőke emelés 0,- Ft
e) Tartalék 17.631.000,- Ft
f) Finanszírozási kiadások 0,- Ft
(2) Az Önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadásai 407.943.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 20.514.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft
(4) Az Önkormányzat és intézményei kiadásaiból:
a) működési kiadások 269.959.000,- Ft
b) felhalmozási kiadások 141.148.000,- Ft
c) működési tartalék 12.631.000,- Ft
d) felhalmozási tartalék 5.000.000,- Ft
„4. § (1) Báta Község Önkormányzata bevételeit működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Báta Község Önkormányzata kiadásait működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.”
5. §
(1) Az Önkormányzat és intézményei engedélyezett létszámkeretét intézményi bontásban a 13. számú melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület Önkormányzat és intézményei költségvetésében Eu.-s források igénybevételére 29.484 ezer forintot tervez a DDOP 5.1.5/B-11-2011-0047 keretében megvalósuló beruházásra.
„5. §
(1) Az Önkormányzat és intézményei engedélyezett létszámkeretét intézményi bontásban a 16. melléklet tartalmazza.”
4. Báta Községi Önkormányzat bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
6. §
(1) Báta Községi Önkormányzat bevételi
előirányzatai összesen: 428.457.000,- Ft
melyből:
a) Önkormányzat működési támogatása 70.189.000,- Ft
b) Működési és felhalmozási célú támogatás 51.336.000,- Ft
c) Közhatalmi bevétel 180.178.000,- Ft
d) Intézményi működési bevételek 27.291.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 0,- Ft
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 90.000,- Ft
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele 0,- Ft
h) Kölcsön 0,- Ft
i) Előző évi pénzkészlet december 31. 99.373.000,- Ft
j) Önkormányzatok sajátos bevételei 0,- Ft
k) Egyéb bevételek 0,- Ft
l) Finanszírozási bevételek 0,- Ft
(2) Báta Községi Önkormányzat bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 420.383.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei 8.074.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft
(3) Báta Községi Önkormányzat bevételeiből:
a) működési bevételek: 398.883.000,- Ft
b) felhalmozási bevételek: 29.574.000,- Ft
„6. §
Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Bátai Közös Önkormányzati Hivatal elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 43 257 EFt-ban,
b) kiadási főösszegét 43 257 EFt-ban,
c) hiányát 0 EFt-ban
állapítja meg.”
7. §
(1) Báta Községi Önkormányzat
kiadási előirányzatai összesen: 428.457.000,- Ft
melyből:
a) Működési költségvetés 271.075.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 46.602.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.922.000,- Ft
ac) Dologi kiadás 95.017.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 13.772.000,- Ft
ae) Egyéb működési kiadások 102.762.000,- Ft
b) Felhalmozási költségvetés 139.751.000,- Ft
ba) Intézményi beruházások 71.245.000,- Ft
bb) Intézményi felújítási kiadások 68.506.000,- Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 0,- Ft
c) Kölcsönök 0,- Ft
d) Törzstőke emelés 0,- Ft
e) Tartalék 17.631.000,- Ft
f) Finanszírozási kiadások 0,- Ft
(2) Báta Községi Önkormányzat kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 407.943.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 20.514.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft
(3) Báta Községi Önkormányzat kiadásaiból:
a) működési kiadások: 271.075.000,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 139.751.000,- Ft
c) működési tartalék 12.631.000,- Ft
d) felhalmozási tartalék 5.000.000,- Ft
„7. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.”
8. §
(1) Báta Községi Önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) Báta Községi Önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 22. melléklet tartalmazza.
(3) Báta Községi Önkormányzat engedélyezett létszámkeretét a 14. melléklet tartalmazza.
(4) Báta Községi Önkormányzat közfoglalkoztatási létszámkeretét a 15. melléklet tartalmazza.
(5) Az étkezési térítési díjakat a 21. melléklet tartalmazza.
5. A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
9. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzatai
összesen 41.986.000,- Ft
melyből:
a) Kapott támogatás 0,- Ft
b) Működési és felhalmozási célú támogatás 0,- Ft
c) Közhatalmi bevételek 0,- Ft
d) Intézményi működési bevételek 0,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 0,- Ft
f) Működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
g) Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele 0,- Ft
h) Kölcsön 0,- Ft
i) Előző évi pénzkészlete december 31. 0,- Ft
j) Önkormányzatok sajátos bevételei 281.000,-Ft
k) Egyéb bevételek 0,- Ft
l) Finanszírozási bevételek 41.705.000,- Ft
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 41.896.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből:
a) működési bevételek 41.986.000,- Ft
b) felhalmozási bevételek 0,- Ft
„9. §
(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Báta-Sárpilis Óvodai Társulás által, 2015. 01. 01. – 2015. 08. 03. közötti időszakban fenntartott Bátai Pitypang Óvoda elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 31 565 EFt-ban,
b) kiadási főösszegét 31 745 EFt-ban,
c) hiányát 180 EFt-ban
állapítja meg.
(2) A Bátai Pitypang Óvoda bevételeit működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.
(3) A Bátai Pitypang Óvoda kiadásait működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.”
10. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatai
összesen: 41.986.000,- Ft
melyből:
a) Működési költségvetés 40.589.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 26.647.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 7.396.000,- Ft
ac) Dologi kiadás 6.546.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft
ae) Egyéb működési kiadások 0,- Ft
b) Felhalmozási költségvetés 1.397.000,- Ft
ba) Intézményi beruházások 1.397.000,- Ft
bb) Intézményi felújítási kiadások 0,- Ft
c) Kölcsönök 0,- Ft
d) Egyéb kiadások 0,- Ft
e) Tartalék 0,- Ft
f) Finanszírozási kiadások 0,- Ft
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 41.986.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból:
a) működési kiadások: 40.589.000,- Ft
b) felhalmozási kiadások: 1.397.000,- Ft
„10. §
(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Báta Község Önkormányzata által, 2015. 08. 04. – 2015. 12. 31 közötti időszakban fenntartott Bátai Pitypang Óvoda elemi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 12 459 EFt-ban,
b) kiadási főösszegét 12 279 EFt-ban,
c) hiányát 0 EFt-ban,
d) költségvetési többletét 180 EFt-ban
állapítja meg.
(2) A Bátai Pitypang Óvoda bevételeit működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.
(3) A Bátai Pitypang Óvoda kiadásait működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.”
11. §
(1) A Bátai Közös Önkormányzat Hivatal bevételeit, kiadásait költségek szerinti bontásban a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 23. melléklet tartalmazza.
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkeretét a 16. melléklet tartalmazza.
6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai
12. §
(1) Az Önkormányzat és intézményei beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata 141.148.000,- Ft
melyből:
a) beruházási kiadás 72.642.000,- Ft
b) felújítási kiadás 68.506.000,- Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadás Ft
(2) Báta Községi Önkormányzat beruházási - felújítási kiadási előirányzata 139.751.000,- Ft
melyből:
a) beruházási kiadás 71.245.000,- Ft
b) felújítási kiadás 68.506.000,- Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0,- Ft
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal beruházási - fejlesztési kiadási előirányzata 1.397.000,- Ft
melyből:
a) beruházási kiadás 1.397.000,- Ft
b) felújítási kiadás 0,- Ft
(4) A beruházási - felújítási kiadások célonkénti részletezését a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
„12. §
(1) Báta Község Önkormányzata és Intézményei felhalmozási kiadási előirányzata
110 057 EFt
melyből:
a) beruházási kiadás 61 109 EFt
b) felújítási kiadás 48 948 EFt
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 EFt
(2) Báta Község Önkormányzata elemi költségvetésének felhalmozási kiadási előirányzata
109 843 EFt
melyből:
a) beruházási kiadás 60 895 EFt
b) felújítási kiadás 48 948 EFt
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 EFt
(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal elemi költségvetésének felhalmozási kiadási előirányzata
100 EFt
melyből:
a) beruházási kiadás 100 EFt
b) felújítási kiadás 0 EFt
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 EFt
(4) A Báta-Sárpilis Óvodai Társulás által fenntartott Bátai Pitypang Óvoda elemi költségvetésének felhalmozási kiadási előirányzata
5 EFt
melyből:
a) beruházási kiadás 5 EFt
b) felújítási kiadás 0 EFt
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 EFt
(5) A Báta Község Önkormányzata által fenntartott Bátai Pitypang Óvoda elemi költségvetésének felhalmozási kiadási előirányzata
109 EFt
melyből:
a) beruházási kiadás 109 EFt
b) felújítási kiadás 0 EFt
c) egyéb felhalmozási célú kiadás 0 EFt
(6) A beruházási kiadások és felújítási kiadások célonkénti részletezését a 14. melléklet tartalmazza.”
7. A költségvetési hiány finanszírozása
13. §
A Képviselő-testület 2015. évi költségvetésében hiányt nem tervez.
8. Tartalék
14. §
(1) A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 17.631.000,- Ft
melyből:
a) általános tartalék 12.631.000,- Ft
b) céltartalék 5.000.000,- Ft
(2) Az általános tartalék felhasználását a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza.
(3) A céltartalék és a kezességvállalási tartalék felhasználásának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.
(4) A céltartalék a 20. mellékletben meghatározott célok kiadásainak kiegészítésére fordítható.
9. Stabilitási törvény 3.§ szerinti kötelezettségek
15. §
Az önkormányzat 2015. évre hiányt nem tervez.
10. Költségvetési mérlegek és kimutatások
16. §
(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 7. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat hosszú távú kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 11. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.
17. §
A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
18. §
A képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 18. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
19. §
A Képviselő-testület a stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 19. melléklet szerint határozza meg.
„16. §
(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat hosszú távú kötelezettségeit a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 15. melléklet tartalmazza.
(4) Báta Község Önkormányzata és Intézményei költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege, valamint finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.”
11. A költségvetés végrehajtásának szabályai
20. §
Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének.
21. §
Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv által elismert tartozásállományról havonta a tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig a polgármester részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
22. §
(1) A Képviselő-testület a kiadási előirányzatok és kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. A polgármester e jogát esetenkénti 500.000 Ft-os értékhatárig, írásban gyakorolja. Az átcsoportosításra vonatkozó írásbeli polgármesteri rendelkezéseket a soron következő költségvetési rendelet-módosításba be kell építeni.
(2) Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.
(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.
(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetése terhére kell végrehajtani.
23. §
(1) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat módosításokról a Képviselő-testület – az I. negyedév kivételével – a negyedévente történő költségvetési rendelet-módosításokkal rendelkezik.
(2) Az önkormányzati költségvetési intézmények vezetői a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos döntéseikért fegyelmi felelőséggel tartoznak.
(3) A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Magyar Államkincstárhoz leadandó évközi és éves beszámolóban az igényelt és folyósított központosított állami támogatások összegét a Magyar Államkincstárral egyeztesse, és a beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse.
24. §
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az első bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.
(3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.
(4) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.
(5) A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.
25. §
(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv pénzellátásáról Báta Község Önkormányzata köteles gondoskodni, úgy, hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv az évközi előirányzat módosításáról köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
„21. § A költségvetési szerv által elismert tartozásállományról havonta a tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig a polgármester részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.”
12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
26. §
A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szervek tekintetében a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás ellenőrzi. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.
13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
27. §
A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Báta Községi Önkormányzat költségvetési számláján lévő szabad pénzeszközöket 100 millió forint értékhatárig a bankszámlán lekösse, betétben elhelyezze, állampapírba befektesse. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a lekötött pénzeszközöket szükség szerint felszabadítsa.
14. Záró rendelkezések
28. §
A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
29. §
A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a Képviselő-testület e rendeletbe beépítette.
Báta, 2015. február 25.
................................................. ............................................
Huszárné Lukács Rozália Dr. Kohány András
polgármester jegyző