Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

                                                                                                                                                                                  1. § 

A rendelet hatálya Báta Község Önkormányzatára és Intézményeire terjed ki.

2. Báta Község Önkormányzata és Intézményei bevételi és kiadási főösszege, a költségvetési egyenleg, a költségvetési hiány finanszírozása

                                                                                                                                                                                  2. § 

(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Báta Község Önkormányzata és Intézményei

a) bevételi főösszegét                                                                                                   728 715 206   Ft-ban,

b) kiadási főösszegét                                                                                                   789 425 846   Ft-ban,

c) költségvetési egyenlegét                                                                                           -60 710 640   Ft-ban

állapítja meg,

amelyből a működési bevételek és a működési kiadások egyenlege:                     5 447 962   Ft,

a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege:                        -66 158 602         Ft.

(2) A képviselő-testület a költségvetési hiányt 60 710 640 Ft költségvetési maradvány igénybevételével, belső finanszírozással finanszírozza.

(3) Báta Község Önkormányzata és Intézményei bevételeit működési és felhalmozási bevételek szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Báta Község Önkormányzata és Intézményei finanszírozási bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

(5) Báta Község Önkormányzata és Intézményei kiadásait működési és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Báta Község Önkormányzata és Intézményei finanszírozási kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Báta Község Önkormányzata és Intézményei költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege, valamint finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 29. melléklet tartalmazza.

(8) Báta Község Önkormányzata és Intézményei előirányzat felhasználási ütemtervét a 32. melléklet tartalmazza.

3. Báta Község Önkormányzata és Intézményei engedélyezett létszámkerete

                                                                                                                                                                                  3. § 

Báta Község Önkormányzata és Intézményei engedélyezett létszámkeretét intézményi bontásban a 33. melléklet tartalmazza.

4. Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

                                                                                                                                                                                  4. § 

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint Báta Község Önkormányzata ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 31. melléklet tartalmazza.

5. Báta Község Önkormányzata elemi költségvetése

                                                                                                                                                                                  5. § 

(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Báta Község Önkormányzata

a) bevételi főösszegét                                                                                                   718 159 123   Ft-ban,

b) kiadási főösszegét                                                                                                   691 833 251   Ft-ban,

c) költségvetési egyenlegét                                                                                            26 325 872   Ft-ban

állapítja meg,

amelyből a működési bevételek és a működési kiadások egyenlege:                  91 925 143   Ft,

a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege:                       -65 599 271   Ft.

(2) Báta Község Önkormányzata bevételeit működési és felhalmozási bevételek szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

(3) Báta Község Önkormányzata finanszírozási bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Báta Község Önkormányzata kiadásait működési és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 7. melléklet tartalmazza.

(5) Báta Község Önkormányzata finanszírozási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Báta Község Önkormányzata költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 21. melléklet tartalmazza.

(7) Báta Község Önkormányzata költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 22. melléklet tartalmazza.

(8) Az étkezési térítési díjakat a 34. melléklet tartalmazza.

6. A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal elemi költségvetése

                                                                                                                                                                                  6. § 

(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Bátai Közös Önkormányzati Hivatal

a) bevételi főösszegét                                                                                                                   0   Ft-ban,

b) kiadási főösszegét                                                                                                     35 798 031   Ft-ban,

c) költségvetési egyenlegét                                                                                            -35 798 031   Ft-ban

állapítja meg,

amelyből a működési bevételek és a működési kiadások egyenlege:                 -35 748 031   Ft,

a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege:                             -50 000  Ft.

(2) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit működési és felhalmozási bevételek szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(3) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozási bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

(4) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait működési és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.

(5) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozási kiadásait a 12. melléklet tartalmazza.

(6) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 23. melléklet tartalmazza.

(7) A Bátai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 24. melléklet tartalmazza.

7. A Bátai Ízek Konyhája elemi költségvetése

                                                                                                                                                                                  7. § 

(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Bátai Ízek Konyhája

a) bevételi főösszegét                                                                                                      10 556 083   Ft-ban,

b) kiadási főösszegét                                                                                                      27 176 831   Ft-ban,

c) költségvetési egyenlegét                                                                                            -16 620 748   Ft-ban

állapítja meg,

amelyből a működési bevételek és a működési kiadások egyenlege:                                          -16 238 417 Ft,

a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege:                                                    -382 331 Ft.

(2) A Bátai Ízek Konyhája bevételeit működési és felhalmozási bevételek szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

(3) A Bátai Ízek Konyhája finanszírozási bevételeit a 14. melléklet tartalmazza.

(4) A Bátai Ízek Konyhája kiadásait működési és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 15. melléklet tartalmazza.

(5) A Bátai Ízek Konyhája finanszírozási kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.

(6) A Bátai Ízek Konyhája költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 25. melléklet tartalmazza.

(7) A Bátai Ízek Konyhája költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 26. melléklet tartalmazza.

8. A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde elemi költségvetése

                                                                                                                                                                                  8. § 

(1) Báta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde

a) bevételi főösszegét                                                                                                                   0   Ft-ban,

b) kiadási főösszegét                                                                                                     34 617 733   Ft-ban,

c) költségvetési egyenlegét                                                                                            -34 617 733   Ft-ban

állapítja meg,

amelyből a működési bevételek és a működési kiadások egyenlege:                 -34 490 733   Ft,

a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege:                           -127 000    Ft.

(2) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde bevételeit működési és felhalmozási bevételek szerinti bontásban a 17. melléklet tartalmazza.

(3) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde finanszírozási bevételeit a 18. melléklet tartalmazza.

(4) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde kiadásait működési és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 19. melléklet tartalmazza.

(5) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde finanszírozási kiadásait a 20. melléklet tartalmazza.

(6) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 27. melléklet tartalmazza.

(7) A Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 28. melléklet tartalmazza.

9. Báta Község Önkormányzata és Intézményei felhalmozási kiadásai

                                                                                                                                                                                  9. § 

A beruházások és felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként, továbbá a költségvetési tartalék részletezését a 30. melléklet tartalmazza.

10. Tartalék

                                                                                                                                                                                  10. § 

(1) A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében költségvetési tartalékot képez, melynek összege: 21 212 792 Ft.

(2) A költségvetési tartalék részletezését, az általános és céltartalék összegét a 30. melléklet tartalmazza.

(3) Az általános tartalék felhasználását a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza.

(4) A céltartalék felhasználásának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

                                                                                                                                                                                  11. § 

(1) Amennyiben a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt a szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének és a tartozásállományról írásban adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szerv által elismert tartozásállományról havonta a tárgyhó utolsó napi állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig a polgármester részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

                                                                                                                                                                                  12. § 

(1) A Képviselő-testület a kiadási előirányzatok és kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. A polgármester e jogát esetenkénti 500.000 Ft-os értékhatárig, írásban gyakorolja. Az átcsoportosításra vonatkozó írásbeli polgármesteri rendelkezéseket a soron következő költségvetési rendelet-módosításba be kell építeni.

(2) Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetése terhére kell végrehajtani.

                                                                                                                                                                                  13. § 

(1) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat módosításokról a Képviselő-testület – az I. negyedév kivételével – a negyedévente történő költségvetési rendelet-módosításokkal rendelkezik.

(2) Az önkormányzati költségvetési intézmények vezetői a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos döntéseikért fegyelmi felelőséggel tartoznak.

(3) A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Magyar Államkincstárhoz leadandó évközi és éves beszámolóban az igényelt és folyósított központosított állami támogatások összegét a Magyar Államkincstárral egyeztesse, és a beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse.

                                                                                                                                                                                  14. § 

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

(5) A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.

                                                                                                                                                                                   15. § 

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szervek pénzellátásáról Báta Község Önkormányzata köteles gondoskodni, úgy, hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szerv az évközi előirányzat módosításáról köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

12. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

                                                                                                                                                                                   16. § 

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Báta Község Önkormányzata költségvetési számláján lévő szabad pénzeszközöket 100 millió forint értékhatárig a bankszámlán lekösse, betétben elhelyezze, állampapírba befektesse. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a lekötött pénzeszközöket szükség szerint felszabadítsa.

13. Záró rendelkezések

                                                                                                                                                                                   17. § 

A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                                                                                                                                                                                   18. § 

A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a Képviselő-testület e rendeletbe beépítette.

Báta, 2017. március 8.

                                       Huszárné Lukács Rozália                                              Dr. Kohány András

                                                  polgármester                                                                jegyző