Báta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 06. 01Báta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.06.01.
a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023.(III.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Báta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetését az 1/2023.(III.14.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében „A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.” Lényegében e törvényi kötelezettségünknek teszünk eleget.
Az önkormányzat költségvetésének előirányzata 15 106 639 Ft-tal a Bátai Ízek Konyhája költségvetésének előirányzata 15 868 749 Ft-tal és a Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde költségvetésének előirányzata 55 735 Ft-tal csökkent.
Bevételek:
Báta Község Önkormányzata bevételi előirányzatának módosítása a következő:
Önkormányzatok működési támogatásai:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatása rovaton 5 273 068 Ft-tal, Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása rovaton 4 092 373 Ft-tal, működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 19 930 959 Ft, elszámolásból származó bevételek 1 052 143 Ft. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 7 370 525 Ft összeggel emeltük az előirányzatot.
Közhatalmi bevételek:
Magánszemélyek jövedelemadói 56 532 Ft-tal, iparűzési adó tekintetében 3 563 699 Ft összeggel emeltük, idegenforgalmi adó esetében 79 491 Ft-tal csökkentettük, egyéb közhatalmi adók tekintetében 553 291 Ft-tal emeltük az előirányzatot.
Működési bevételek:
12 106 679 Ft-tal csökkentettük az előirányzatot – szolgáltatások, közvetített szolgáltatások tulajdonosi bevételek tekintetében. A készlet értékesítés, közvetített szolgáltatások kapott kamat, valamint az egyéb működési bevételek tekintetében 10 279 119 Ft összegben emeltük az előirányzatot.
Felhalmozási bevételek:
Ingatlanok értékesítése tekintetében 21 590 000 Ft, egyéb felhalmozási célú támogatások 9 490 846 Ft, egyéb tárgyi eszközök tekintetében 5 005 855 Ft előirányzat csökkenés történt.
Kiadások:
A kiadások előirányzata módosítása az alábbiak szerint:
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok:
személyi juttatások rovaton csökkentettük az előirányzatot 833 473 Ft-tal: átcsoportosítottunk törvény szerinti illetményekről foglalkoztatottak egyéb személyi juttatására (betegszabadság), valamint emeltük az előirányzatot törvény szerinti illetmények, munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl. fizetett juttatások rovatokon, és az egyéb külső személyi juttatások rovaton. A munkaadókat terhelő járulékok rovaton 1 342 384 Ft-tal csökkentettük az előirányzatot.
Dologi kiadások: a dologi kiadások előirányzatát 24 042 719 Ft-tal csökkentettük, a következő rovatokon: üzemeltetési anyagok beszerzése, egyéb kommunikációs szolgáltatások, közüzemi díjak, karbantartási szolgáltatások, közvetített szolgáltatások, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, és egyéb szolgáltatások, továbbá az ezekhez kapcsolódó áfa rovaton, valamint az egyéb dologi kiadások rovaton.
Ellátottak pénzbeli juttatásai: az előirányzatot 138 000 Ft-tal csökkentettük támogatásokat.
Egyéb működési célú kiadások:
|
az előirányzatot összesen 149 984 400 Ft-tal. ezen belül 151 573 572 Ft-tal emeltük a tartalék rovatot, csökkentettük az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kivülre. |
Beruházások és felújítások:
ingatlanok beszerzés tekintetében 14 693 490 Ft összeggel csökkentettük az előirányzatot
egyéb tárgyi eszközök beszerzése rovaton:15 838 553 Ft összeggel csökkentettük az előirányzatot
beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovat előirányzatát 67 719 468 Ft-tal csökkentettük;
ingatlanok felújítása és felújítási célú előzetesen felszámított áfa: E.R.Ö.V. Vízmű felújítási munkái; 159 014 Ft
A Bátai Ízek Konyhája 2023. évi költségvetésének modósítása
Bevételek: a bevételeket előirányzat 4 160 871 Ft-tal csökkent.
Működési bevételek: szolgáltatások ellenértéke tekintetében 5 058 519 csökkentettük, közvetített szolgáltatások tekintetében 14 419 Ft összeggel emeltük, ellátási díjak tekintetében 144 266 Ft emeltük kiszámlázott Áfa csökkent 402 509 Ft- tal valamint az egyéb működési bevételeket megnöveltük 1 141 471 Ft öszzeggel. és áfa rovaton emeltünk előirányzatot, összesen 1 841 035 Ft-tal.
Kiadások:
Személyi juttatások:
az előirányzatot 432 490 Ft-tal csökkentettük valami: átcsoportosítás történt a Személyi juttatások előirányzaton belül betegszabadság, valamint a külső személyi juttatások tekintetében.
Dologi kiadások:
dologi kiadások előirányzatát összeségében 15 629 986 Ft-tal csökkentettük a bevételi előirányzat csökkentésének vonzataként.
Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsőde 2023. évi költségvetésének módosításáról
Bevételek: a bevételeket 1 584 484 Ft-tal emeltük az egyéb működési bevételek rovaton, mely földgáz szolgáltatás díjának a visszatérítést jelentett.
Kiadások:
Személyi juttatások:
az előirányzatot 661 159 Ft-tal növekedett, valamint átcsoportosítás történt az egyes rovatrendek miatt.
Dologi kiadások:
az előirányzatot összességében 797 687 Ft-tal csökkenés történt, üzemeltetési anyagok rovaton, közüzemi díjak, karbantartási szolgáltatások, és áfa rovatokon.