Báta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2025. évi költségvetés teljesítésének zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 28Báta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2026. (V. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.28.
a 2025. évi költségvetés teljesítésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
Az államháztartás alrendszereihez tartozó szervezetek költségvetési beszámolójának összeállítási módjára, tartalmára, szerkezetére a vonatkozó kérdéseket, valamint a beszámoló adatait alátámasztó könnyvezetési kötelezettségeket az államháztartás számviteléről szóló 45/2013. (I.11.) Kormányrendelet szabályozza.
Az önkormányzat a kötelező, önként vállalt és igazgatási feladatait ellátta, intézményeit - a Bátai Ízek Konyhája és a Bátai Pitypang Óvoda és Bölcsődét - működtetette.
Ellátta a település-fenntartás, intézményüzemeltetés, szociális, egészségügyi, és más, jogszabályok által előirt feladatait. Emellett jelentős fejlesztéseket, beruházásokat hajt végre a településen élők életminőségének javítása érdekében.
Báta Község Önkormányzat 2025. évi bevételeinek és kiadásainak alakulása:
Módosított bevételi előirányzat: 377 303 450 Ft
Teljesítés: 373 033 383 Ft
Teljesítés: 98,87 %
Módosított kiadási előirányzat: 669 602 801 Ft
Teljesítés: 455 263 454 Ft
Teljesítés:67,99%
A teljesített bevételek és a teljesített kiadások különbözete (fel nem használt tartalék tárgyévben, azaz a maradvány): + 210 069 280 Ft.
BEVÉTELEK:
- működési célú támogatás államháztartáson belülről: 193 347 325 Ft bevétel származott. Ezen belül egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről 33 955 329,- Ft összeget jelentett, amely a háziorvosi ellátás finanszírozására, közfoglalkoztatáshoz támogatásra, nyári diákmunka támogatása, Magyar Zarándokút, Bátaszék ESZGY Társulást által elszámolásból származó visszafizetést jelentette.
- működési és felhalmozási bevételek:
- közhatalmi bevételekből 127 704 312,-Ft,
- a szolgáltatások ellenértéke, tulajdonosi bevételek egyéb működési bevételek a tekintetében 37 870 463,- Ft,
- működési célú átvett pénzeszköz 575 035,-Ft, amely a szüreti rendezvény valamint a borverseny megrendezésének támogatására, és köztemetések költségeinek visszafizetéséből keletkezett,
- felhalmozási célú önkormányzati támogatás ( vis maior ) 11 824 000,- Ft,
- az önkormányzatnak ingatlan valamint egyéb tárgyi eszköz értékesítésből 1 015 748 Ft,
- felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülése államháztartáson kívülről ( 98/I erdősítés óvadék 80% felszabadítása ) 696 500,- Ft bevétele származott.
KIADÁSOK
Az önkormányzat és intézményei működési kiadásai:
- személyi juttatások és járulékaik: a közalkalmazottak, pedagógusok, egészségügyi szolgálati jogviszonyban, munkaszerződéssel foglalkoztatott, választott tisztségviselők, közfoglalkoztatott munkavállalók, valamint megbízási szerződéssel foglalkoztatottak személyi kiadásai 151 563 800,- Ft a munkaadókat terhelő járulékok 17 630 346,- Ft kiadást jelentettek.
- dologi kiadások: az önkormányzat és intézményeinek fenntartásával kapcsolatos készlet, szolgáltatás beszerzések, ÁFA költségek szerepelnek, melyek az önkormányzat feladatellátásához kapcsolódó tevékenységek, mint település-fenntartás, épületfenntartás, közmunkával kapcsolatos dologi kiadások, Művelődési ház, Tájház, Halászház, Czencz Galéria, Sportcsarnok, egyéb önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok, konyha, óvoda, és a hivatal üzemeltetésének, fenntartásának kiadásai, összesen 125 989 955,- Ft.
- ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 134 900,- Ft, melyből köztemetés 684 900,- Ft, települési támogatás 450 000,- Ft összeget jelentett.
- egyéb működési célú kiadások: a 2024. évi költségvetési támogatások elszámolásából 1 487 265,- Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (szolidaritási hozzájárulás) 27 598 859,-Ft.. Az önkormányzati társulásokhoz adott működési célú támogatások összesen 12 217 811,- Ft jelentett mely részletesen az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatása 6 812 79,-Ft, Decsi Közös Önkormányzati Hivatal 3 242 737,-Ft, Siófok Város Önkormányzata 40 060,- Ft, Magyar Zarándokút Önkormányzati Társulás 28 020,- Ft, Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 1 136 678,- Ft, Bátaszék ESZGYSZ Társulás 957 607,- Ft kiadást jelentett.
A nonprofit és civil szervezetek támogatása 1 256 125,- Ft,
- Az önkormányzat és intézményei felhalmozási kiadásai:
- a beruházások összértéke az önkormányzatnál 110 894 764,- Ft, melyből a legnagyobb volumenű a Helyi piactér kialakításához kapcsolódik, de kisértékű tárgyi eszköz informatikai eszköz beszerzést is tartalmaz a kiadási összeg.
- felújítási kiadás 4 853 533,- Ft összeget jelentett.
Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezett 2025. év végén.