Bátaszék Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2014. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Bátaszék Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 11. 18

Bátaszék Város Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2014. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Bátaszék Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről

2014.11.18.

Bátaszék Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjaiban és a (2) bekezdésében kapott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével a követezőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Bátaszék Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre), a képviselő-testület szerveire terjed ki.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

1. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2014. évi költségvetése

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi főösszegét 1 244 595 e Ft-ban,
Költségvetési bevételi főösszegét 1 127 109 e Ft-ban,
a) költségvetéséből kapott támogatás 509 297 e Ft
(a b.) pont szerinti kivétellel)
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 384 815 e Ft,
amelyből:
ba) elkülönített állami pénzalapból, ......... 79 220 e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, ........... 1 551 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, ........ 18 980 e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, .................. 0 e Ft
be) többcélú kistérségi társulástól, .................. 0 e Ft
bf) jogi személyiségű társulástól, .................. 0 e Ft
bg) az államháztartás
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból
származó pénzeszközből, ....... 117 443 e Ft
bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként
elszámolható összegből, .................. 0 e Ft
bi) központi költségvetés szervtől ......... 22 817 e Ft
bj) Egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel 144 804 e Ft
származik,
c) közhatalmi bevétel.................................................................................. 207 910 e Ft
d) intézményi működési bevétel,.................................................................. 20 481 e Ft
e) felhalmozási bevétel................................................................................... 3 606 e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz.............................................. .- Ft
g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele
(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)................... 0 e Ft
h) kölcsön........................................................................................................ 1 000 e Ft
i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 117 486 e Ft
j) önkormányzatok sajátos bevételei
ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei: .................. 0 e Ft
jb) önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei .................. 0 e Ft
jc) önkormányzatok költségvetési támogatása ....... 509 297 e Ft
k) egyéb bevételek................................................................................................ 0 e Ft
l) finanszírozási bevételek..................................................................................... 0 e Ft
- finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
- a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
- a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: ......................1 017 776 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: .44 716 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 64 617 e Ft.
(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből
a) működési bevételek: ......................957 448 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: ........287 147 e Ft.
(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza. [2]

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási főösszeg: 1 244 595 e Ft
A költségvetési kiadások főösszege: 1 038 214 e Ft
a) működési költségvetés 875 348 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: ....... 134 975 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: ......... 33 327 e Ft
ac) dologi jellegű kiadások: ....... 165 276 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: ......... 75 882 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: ....... 443 530 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 162 866 e Ft
ba) beruházások, ....... 119 207 e Ft
bb) felújítások ......... 29 832 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások ........... 7 055 e Ft
c) kölcsönök 1 000 e Ft
d) egyéb kiadások 0 e Ft
e) tartalékok, pénzmaradvány 29 130 e Ft
f) finanszírozás 206 381 e Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai ......................1 039 087 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai . ............68 863 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: .............136 645 e Ft.
(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból
a) működési kiadások: 875 348 e Ft,
b) felhalmozási kiadások: 162 866 e Ft,
c) működési tartalék 22 358 e Ft,
d) felhalmozási tartalék 6 772 e Ft.
Finanszírozási kiadások összegét 206 381 e Ft-ban,
- fejlesztési hiteltörlesztés összegét 144 804 e Ft-ban,
- fejlesztési kölcsön törlesztése 3 606 e Ft-ban,
- működési hiteltörlesztés összegét 57 971 e Ft-ban,
- likvid hitelek törlesztése 0 e Ft-ban
- értékpapírok kiadásai 0 e Ft-ban,
ea) működési költségvetési bevételét 850 277 e Ft-ban,
eb) felhalmozási költségvetési bevételét 276 832 e Ft-ban,
állapítja meg.
finanszírozási célú műveletek kiadását 206 381 e Ft-ban,
– a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 57 971 e Ft-ban,
- a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 148 410 e Ft-ban,
állapítja meg.
- költségvetési hiány 0 e Ft
- működési költségvetési többlet 24 129 e Ft
- felhalmozási költségvetési hiány 24 129 e Ft . [3]

4. § (1) A képviselő-testület:

a) az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,

b) az előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradvány működésre, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a szerint,

c) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,

d) az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét intézményi bontásban a 12. melléklet szerint,

e) az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,

f) az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 6. melléklet szerint,

g) önkormányzat 2014. évi

a) általános tartalékát 46 746 e Ft-tal,

b) működési céltartalékát 360 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 6 772 e Ft-tal,

a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
h) a 2014. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató melléklet szerint,
i) az egyesületek, társadalmi szervezetek 2014. évi támogatását a 6. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, hogy az átadott pénzek 6. tájékoztató melléklet 1.7 pontjában az egyéb szervezetek részére biztosított keret felhasználásáról rendelkezzen.
(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8.1 és 8.2 mellékletek tartalmazzák.

5. § Az önkormányzat, valamint intézményei működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 9.1-9.4. mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

a) 9.1. melléklet Bátaszék Város Önkormányzata

b) 9.2. melléklet Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal

c) 9.3. melléklet Petőfi Sándor Művelődési Ház Bátaszék

d) 9.4. melléklet Keresztély Gyula Városi Könyvtár

III. Fejezet

1. A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) Az önkormányzat, valamint intézményei kötelező feladatai, az önként vállalt feladatai és az állami (államigazgatási) feladatai bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 1.2, 1.3, 1.4 mellékletek tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

8. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 5-éig köteles a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni az intézmény tartozás-állományról.

(5) A polgármester köteles félévente, a félévet követő 2. hónapjában a képviselő-testületet írásban tájékoztatást adni az önkormányzat összesített adó- és számlatartozásáról.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

9. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

10. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, valamint a Szociális Bizottságot, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 8. tájékoztató mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat negyedévi beszámolója keretében tájékoztatni kell.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy gondoskodjon a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4. melléklete IV. pontjában szereplő, a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló támogatásra vonatkozó igénylés benyújtásáról.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

12. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az év közben felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére 17 000 e Ft munkabérhitel, valamint legfeljebb 1 éves időtartamra rendelkezésre álló folyószámlahitel keretösszegét 53 000 e Ft-ban határozza meg.

(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása

13. § (1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.

14. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

15. § Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

16. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

17. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal nevében a jegyző a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek a szervezetek megfelelnek.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

a) amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy

b) inkasszó jogot kell biztosítani, vagy

c) alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy

d) egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerezése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy

e) a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.

IV. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

18. § (1) E rendelet 2014. március 14-én, 13,00 órakor lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg:

a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint szociális és kegyeleti támogatásairól szóló 20/2001.(XI.05.) ÖKR. számú rendelet melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete, míg
a Bátaszék város Önkormányzata által fenntartott intézményekben foglalkoztatott, valamint a nyugdíjas közalkalmazottak támogatásairól szóló 10/2002.(VI.03.) ÖKR. számú rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép.
(3) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2011.(II.01.) önk.-i rendelet:
1. 6. § (1) bekezdés a.) – m.) pontjai helyébe a következő pontok lépnek:
a.) bölcsődei ellátás,
1. civil szervezetek anyagi támogatása,
2. fizikotherápiás ellátás,
3. gyermekek átmeneti gondozása (Gyvt. 51. §),
4. jelzőrendszeres házi segítségnyújtás (Szt. 65. §),
5. utcai szociális munka (Szt. 65/E. §),
6. nappali ellátás (Szt. 65/F. § (1) bek. c.) pont),
7. helyi autóbusz-közlekedés biztosítása,
8. közterület-felügyelet fenntartása,
9. tájház fenntartása,
10. uszoda fenntartása,
11. központi háziorvosi ügyelet,
12. versenysport és szabadidősport támogatása.”
1. 30. § (1) bekezdés első mondata helyébe a következő rendelkezés lép:
A bizottsági ülésről jegyzőkönyv készül, mely tartalmazza az ülés helyét, idejét, a napirendet, a megjelentek nevét, a hozott döntést, a hozzászólások lényegét valamint külön indítványra a kisebbségi véleményeket.”
1. 45. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) A képviselő-testület és költségvetési szervei gazdálkodásának ellenőrzését - társulás keretében - a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás látja el.”
1. 2. mellékletében szereplő „Közművelődési, Ifjúsági és Sportbizottság” szövegrész helyébe a ”Közművelődési, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság” szövegrész lép,
2. 2. mellékletének a Közművelődési, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottságra vonatkozó rész az alábbi új francia bekezdéssel egészül ki:
- a tárgyévi kulturális rendezvénynaptár jóváhagyása.”
1. 3. melléklete helyébe e rendelet 15. melléklete lép.
(4) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás részletes szabályairól szóló 13/2013.(VI.1.) önk.-i rendelet 20. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(2) Zártkörű (meghívásos) pályázatra a kiírást legalább három – pályázóként számításba vett – személynek (szervnek) kell egyszerre és közvetlenül megküldeni. Ha a felkért személy (szerv) ajánlatot tesz, ahhoz mellékelnie kell:
1. a cégkivonatot,
2. a cég aláírásai címpéldányát,
3. a cég előző évi mérlegkimutatását, továbbá
4. meg kell nézni, hogy szerepel e a NAV utolsó adóhiányosok, hátralékosok vagy végrehajtási eljárás alatt álló adózók listáján, illetve nem áll e felszámolás alatt.”