BÁTASZÉK Város Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2015.(III.5.) önkormányzati r e n d e l e t e

Bátaszék Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről  ^[1]

Bátaszék Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjaiban és a (2) bekezdésében kapott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában, valamint a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2011.(II.1.) önkormányzati rendelet 25. § (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kulturális, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság, továbbá a Szociális Bizottság véleményének kikérésével a követezőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Bátaszék Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre), a képviselő-testület szerveire terjed ki.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

1. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi főösszegét                                                         1 122 640 E Ft-ban,

Költségvetési bevételi főösszegét                                                989 489 E Ft-ban,

3. önkormányzat működési támogatásai                                   428 982 E Ft

 (a b.) pont szerinti kivétellel)

4. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel     235 573 E Ft,

amelyből:

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                ....... 107 861 E Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                .................. 0 E Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                             ........... 6 644 E Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                 .................. 0 E Ft

     be) társulástól,                                                                .................. 0 E Ft

     bf) jogi személyiségű társulástól,                                   ........... 8 074 E Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

           származó pénzeszközből,                                        ....... 109 394 E Ft

     bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

           elszámolható összegből,                                          .................... E Ft

     bi) központi kezelésű előirányzat                                   ........... 3 600 E Ft

     bj) egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel........... 0 E Ft

származik,

5. közhatalmi bevétel................................................................................. 243 735 E Ft
6. intézményi működési bevétel,.................................................................. 38 649 E Ft
7. felhalmozási bevétel.......................................................................................... 0 E Ft
8. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz.................................. 42 550 E Ft
9. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik).................. 0 E Ft

10. kölcsön.............................................................................................................. 0 E Ft
11. előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                           118 609 E Ft

• önkormányzatok sajátos bevételei

ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:          .................. 0 E Ft

jb) önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei       .................. 0 E Ft

jc) önkormányzatok költségvetési támogatása             ....... 428 982 E Ft

13. egyéb bevételek................................................................................................ 0 E Ft
14. finanszírozási bevételek........................................................................... 14 542 E Ft

Finanszírozási célú műveletek bevételét                                        14 542 E Ft-ban,

 fa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 12 594 E Ft-ban,

 fb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 1 948 E Ft-ban,

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                            833 919 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                  257 006 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                        31 715 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) működési bevételek:                                                    ......................991 848 E Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                              ........130 792 E Ft.

(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási főösszeg: 1 122 640 E Ft

A költségvetési kiadások főösszege: 1 092 449 E Ft

a) működési költségvetés                                                                        908 416 E Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                          ....... 158 370 E Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                         ......... 39 169 E Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                              ....... 149 358 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                       ......... 38 500 E Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                 ....... 455 792 E Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                        184 033 E Ft

ba) beruházások,                                                              ......... 77 879 E Ft

bb) felújítások                                                                   ......... 75 038 E Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                     ......... 14 031 E Ft

c) kölcsönök                                                                                                            0 E Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                    0 E Ft

e) tartalékok                                                                                                    84 312 E Ft

f) finanszírozás                                                                                                30 191 E Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a.) a kötelező feladatok kiadásai                                                             905 669 E Ft,

b.) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   147 654 E Ft,

c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                         69 317 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból

1. működési kiadások:                                                                            841 189 E Ft,
2. felhalmozási kiadások:                                                                       166 948 E Ft,
3. működési tartalék                                                                                 67 227 E Ft,
4. felhalmozási tartalék                                                                             17 085 E Ft.
5. finanszírozási kiadások összegét                                          30 191 E Ft-ban,

- fejlesztési hiteltörlesztés összegét                                           0 E Ft-ban,

- fejlesztési kölcsön törlesztése                                          5 554 E Ft-ban,

- működési hiteltörlesztés összegét                                           0 E Ft-ban,

- likvid hitelek törlesztése                                                          0 E Ft-ban

- értékpapírok kiadásai                                                              0 E Ft-ban,

- Állami megelőlegezések                                                24 637 E Ft-ban

      ea) működési költségvetési bevételét                           860 645 E Ft-ban,

      eb) felhalmozási költségvetési bevételét                      128 844 E Ft-ban,

állapítja meg.

6. finanszírozási célú műveletek kiadását                                30 191 E Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását               24 637 E Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását              5 554 E Ft-ban,

állapítja meg.

g) költségvetési hiányát                                                           102 960 E Ft-ban,

ga) működési költségvetési hiányát                                      47 771 E Ft-ban,

gb) felhalmozási költségvetési hiányát                                 55 189 E Ft-ban

állapítja meg.    ^[2]

4. § (1) A képviselő-testület:

1. az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,
2. az előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradvány működésre, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a szerint,
3. az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,
4. az önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét intézményi bontásban a 12. melléklet szerint,
5. az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,
6. az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 6. melléklet szerint,
7. önkormányzat 2015. évi

ga) általános tartalékát                              12 459 E Ft-tal,

gb) működési céltartalékát                         7 528 E Ft-tal,

      ebből:

      egyensúlyi tartalék                                4 000 E Ft-tal,

gc) felhalmozási céltartalékát                   31 732 E Ft-tal,

a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. a 2015. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató melléklet szerint,
9. az egyesületek, társadalmi szervezetek 2015 évi támogatását a 6. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, hogy az átadott pénzek 6. tájékoztató melléklet 1.7 pontjában az egyéb szervezetek részére biztosított keret felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8.1 és 8.2 mellékletek tartalmazzák.

5. § Az önkormányzat, valamint intézményei működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 9.1-9.4. mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

1. 9.1. melléklet Bátaszék Város Önkormányzata
2. 9.2. melléklet Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal
3. 9.3. melléklet Petőfi Sándor Művelődési Ház Bátaszék
4. 9.4. melléklet Keresztély Gyula Városi Könyvtár Bátaszék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól szóló 1/2015.(I.27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésében meghatározott bátaszéki kiemelt szervezetek részére 2015. évben az alábbi összegű támogatásokat állapítja meg:

1. Bátaszéki Polgárőrség                                                                                300 E Ft
2. Bátaszéki Nemzetőrség                                                                             200 E Ft
3. Bátaszéki Önkéntes Tűzoltóság Köztestülete                                         2 225 E Ft
4. Bátaszéki Sportegyesület                                                                        7 000 E Ft
5. Tolna Megyei Matematikai Alapítvány                                                       200 E Ft
6. Bátaszéki Vállalkozók Ipartestülete                                                         1 000 E Ft.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben nem említett bátaszéki civilszervezetek részére az alábbi elnevezésű költségvetési kereteket határoz meg:

1. egyházak támogatása                                                                                400 E Ft
2. hagyományőrző egyesületek támogatása                                                 800 E Ft
3. alapítványok támogatása                                                                           600 E Ft
4. sportszervezetek támogatása                                                                    100 E Ft
5. közművelődési szervezetek támogatása                                                   600 E Ft
6. egyéb civil szervezetek támogatása                                                          800 E Ft

7. § (1) A képviselő-testület a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal:

1. középiskolai végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 20 (húsz) %-ának megfelelő mértékű jutalomkeretet,
2. a felsőfokú végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 10 (tíz) %-ának megfelelő mértékű havi illetménykiegészítést,
3. valamennyi köztisztviselője, továbbá a kiszervezett köztisztviselője részére bruttó 220.000.- Ft, azaz kettőszázhúszezer forint összegű cafetéria-juttatást, míg
4. az irodavezetők (osztályvezetők) részére 10 %-os vezetői illetménypótlékot   ^[3]

állapít meg 2015. évre.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a város jegyzőjét, hogy gondoskodjon az (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott jutalomnak negyedévente utólag történő kifizetéséről.

III. FEJEZET

1. A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. (1) Az önkormányzat, valamint intézményei kötelező feladatai, az önként vállalt feladatai és az állami (államigazgatási) feladatai bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 1.2, 1.3, 1.4 mellékletek tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2015. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

10. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 E Ft értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 5-éig köteles a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni az intézmény tartozás-állományról.

(5) A polgármester köteles félévente, a félévet követő 2. hónapján a képviselő-testületet írásban tájékoztatást adni az önkormányzat összesített adó- és számlatartozásáról.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

11. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, valamint a szociális bizottságot, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 8. tájékoztató mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat negyedévi beszámolója keretében tájékoztatni kell.

13. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy gondoskodjon Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi XCIX. törvény 4. melléklete II. fejezet 4. pontjában szereplő, a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló támogatásra vonatkozó igénylés benyújtásáról.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az év közben felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére 17 000 E Ft munkabérhitel, valamint legfeljebb 1 éves időtartamra rendelkezésre álló folyószámla hitel keretösszegét 53 000 E Ft-ban határozza meg.

(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása

15. § (1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.

16. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

17. § Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

18. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

19. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal nevében a jegyző a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek a szervezetek megfelelnek.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

1. amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy
2. inkasszó jogot kell biztosítani, vagy
3. alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy
4. egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerezése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy
5. a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

20. § (1) E rendelet 2015. március 9-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg:

1. a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint szociális és kegyeleti támogatásairól szóló 20/2001.(XI.05.) ÖKR. számú rendelet melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete, míg
2. a Bátaszék Város Önkormányzata által fenntartott intézményekben foglalkoztatott, valamint a nyugdíjas közalkalmazottak támogatásairól szóló 10/2002.(VI.03.) ÖKR. számú rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép.

B á t a s z é k  , 2015. február 26.

dr. B o z s o l i k    Róbert sk.                                               S k o d a    Ferenc  sk.

                      polgármester                                                                         jegyző          

HATÁSVIZSGÁLAT

A Bátaszék Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló

önkormányzati rendelet-tervezethez

A rendelet megalkotását Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése teszi kötelezővé.

Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: társadalmi és gazdasági hatása nem jelentős, viszont költségvetési hatása igen, hiszen ez alapozza meg a városi önkormányzat 2015. évi gazdálkodásának alapjait.

Környezeti és egészségügyi következmények: nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal látja el az önkormányzat teljes gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat, illetve látja el az információs szolgáltatást.

A jogszabály megalkotásának szükségessége: kötelező

A jogalkotás elmaradásának következményei: a Tolna Megyei Kormányhivatal törvényességi felhívást tehet, emellett az Áht. 25. § (1) és (3) bekezdése szerint „(1) Ha a költségvetési rendeletet a képviselő-testület a költségvetési évben legkésőbb március 15-ig nem fogadta el, az átmeneti gazdálkodásról rendeletet alkot, amelyben felhatalmazást ad, hogy a helyi önkormányzat és költségvetési szervei a bevételeiket folytatólagosan beszedhessék, kiadásaikat teljesítsék. (3) Ha a képviselő-testület a költségvetési rendeletet a költségvetési év kezdetéig vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet hatályvesztéséig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkotott, vagy az átmeneti gazdálkodásról szóló rendelet hatályát vesztette, a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére.”

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: plusz feltételek biztosítására nincs szükség.