Bátaszék Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Gazdasági Bizottság, valamint a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2011.(II.1.) önkormányzati rendelet 25. § (4) bekezdésében a Kulturális, Oktatási, Ifjúsági és Sportbizottság és a Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Bátaszék Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre), a képviselő-testület szerveire terjed ki.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi főösszegét                                                         1 037 567 E Ft-ban,

Költségvetési bevételi főösszegét                                                828 156 E Ft-ban,

1. önkormányzat működési támogatásai                                   387 507 E Ft

 (a b.) pont szerinti kivétellel)

2. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel     135 879 E Ft,

amelyből:

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                ....... 105 176 E Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,               .................. 0 E Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                             ......... 11 145 E Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                 .................. 0 E Ft

     be) Önkormányzati társulástól,                                      ......... 15 958 E Ft

     bf) jogi személyiségű társulástól,                                   .................. 0 E Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

           származó pénzeszközből,                                        .................. 0 E Ft

     bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

           elszámolható összegből,                                          .................. 0 E Ft

     bi) központi költségvetés szervtől                                 ........... 3 600 E Ft

     bj) egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel........... 0 E Ft

származik,

3. közhatalmi bevétel.................................................................................. 251 448 E Ft
4. működési bevétel,.................................................................................... 37 896 E Ft
5. felhalmozási bevétel...................................................................................... 500 E Ft
6. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz.................................. 14 926 E Ft
7. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)................... 0 E Ft

8. kölcsön.............................................................................................................. 0 E Ft
9. előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                           196 601 E Ft

10. önkormányzatok sajátos bevételei

ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:          .................. 0 E Ft

jb) önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei       .................. 0 E Ft

jc) önkormányzatok költségvetési támogatása             ....... 387 507 E Ft

11. egyéb bevételek................................................................................................ 0 E Ft
12. finanszírozási bevételek.................................................................................... 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek bevételét                                        12 810 E Ft-ban,

 la) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 12 810 E Ft-ban,

 lb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                            476 638 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                  530 472 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                         30 452 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) működési bevételek:                                                    ......................983 483 E Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                ........54 084 E Ft.

(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási főösszeg: 1 037 567 E Ft

A költségvetési kiadások főösszege: 1 006 609 E Ft

a) működési költségvetés                                                                        888 890 E Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                         ....... 162 218 E Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                        ......... 39 651 E Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                              ....... 184 267 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                      ......... 24 805 E Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                ....... 392 169 E Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                       117 719 E Ft

ba) beruházások,                                                              ......... 53 922 E Ft

bb) felújítások                                                                   ......... 37 949 E Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                     ......... 16 006 E Ft

c) kölcsönök                                                                                                            0 E Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                    0 E Ft

e) tartalékok                                                                                                    95 622 E Ft

f) finanszírozás                                                                                                30 958 E Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a.) a kötelező feladatok kiadásai                                                             721 410 E Ft,

b.) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   134 928 E Ft,

c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                       178 913 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból

a.) működési kiadások:                                                                            888 890 E Ft,

b.) felhalmozási kiadások:                                                                        117 719 E Ft,

c.) ebből működési tartalék                                                                        85 780 E Ft,

d.) ebből felhalmozási tartalék                                                                      9 842 E Ft.

e.) finanszírozási kiadások összegét                                         30 958 E Ft-ban,

- fejlesztési hiteltörlesztés összegét                                         0 E Ft-ban,

- fejlesztési kölcsön törlesztése                                         5 554 E Ft-ban,

- működési hiteltörlesztés összegét                                          0 E Ft-ban,

- likvid hitelek törlesztése                                                          0 E Ft-ban

- értékpapírok kiadásai                                                             0 E Ft-ban,

- államháztartáson belüli megelőlegezések kif.                25 404 E Ft-ban

állapítja meg.

f.) finanszírozási célú műveletek kiadását                                   30 958 E Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását        25 404 E Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását             5 554 E Ft-ban,

állapítja meg.

g.) költségvetési hiányát                                                            178 453 E Ft-ban,

ga) működési költségvetési hiányát                                     83 430 E Ft-ban,

gb) felhalmozási költségvetési hiányát                                 95 023 E Ft-ban

állapítja meg.^[1]

4. § (1) A képviselő-testület:

1. az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,
2. az előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradvány működésre, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a szerint,
3. az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,
4. az önkormányzat összevont engedélyezett álláshely keretét intézményi bontásban a 12. melléklet szerint,
5. az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,
6. az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 6. melléklet szerint,
7. önkormányzat 2016. évi

ga) általános tartalékát                              20 817 E Ft-tal,

gb) működési céltartalékát                       30 657 E Ft-tal,

      ebből:

      egyensúlyi tartalék                                4 000 E Ft-tal,

gc) felhalmozási céltartalékát                   60 171 E Ft-tal, 

a 10. tájékoztató szerint hagyja jóvá.

8. a 2016. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató szerint,

(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. melléklet tartalmazzák.

5. § Az önkormányzat, valamint intézményei működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként, intézményen belül kiemelt előirányzatonként részletezve a 9.1 - 9.4. mellékletek tartalmazzák, az alábbiak szerint:

1. 9.1. melléklet Bátaszék Város Önkormányzata
2. 9.2. melléklet Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal
3. 9.3. melléklet Petőfi Sándor Művelődési Ház Bátaszék
4. 9.4. melléklet Keresztély Gyula Városi Könyvtár Bátaszék

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól szóló 1/2015.(I.27.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdésében meghatározott bátaszéki kiemelt szervezetek részére 2016. évben az alábbi összegű támogatásokat állapítja meg:

1. Bátaszék Város Polgárőr Egyesülete                                                         600 E Ft
2. a Magyar Nemzetőrség Tm.-i Szervezete Bátaszéki Alegysége              200 E Ft
3. Bátaszéki Önkormányzati Tűzoltóság Köztestülete                                1 100 E Ft
4. Bátaszéki Sport Egyesület                                                                      7 000 E Ft
5. Tolna Megyei Matematikai Tehetséggondozó Alapítvány                         200 E Ft
6. Bátaszéki Vállalkozók Ipartestülete                                                            700 E Ft.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben nem említett bátaszéki civilszervezetek részére az alábbi elnevezésű költségvetési kereteket határoz meg:

1. egyházak támogatása                                                                                400 E Ft
2. hagyományőrző egyesületek támogatása                                                 900 E Ft
3. alapítványok támogatása                                                                           600 E Ft
4. sportszervezetek támogatása                                                                    100 E Ft
5. közművelődési szervezetek támogatása                                                   600 E Ft
6. egyéb civil szervezetek támogatása                                                       1 000 E Ft

7. § Bátaszék Város Önkormányzata a bátaszéki gesztorságú társulások feladat ellátásához az alábbi összegekkel járul hozzá 2016. évben saját költségvetéséből:

1. Bátaszék és Környéke Önkormányzatainak

      Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény-fenntartó Társulás                 29 859 E Ft,

2. Mikrotérségi Óvoda és Bölcsőde Intézmény-fenntartó Társulás               34 314 E Ft,
3. Dél-Tolna Aqua Ivóvízminőség Javító Önkormányzati Társulás                         0 E Ft,
4. A bátaszéki szennyvíztelep fejlesztő, Bátaszék, Báta

      Szennyvízcsatorna hálózat építő Önkormányzati Társulás                             177 E Ft,

5. Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal                                                    19 619 E Ft.

8. § (1) A képviselő-testület a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői részére adható juttatásként az alábbiakat biztosítja 2016. évben:

1. az alapilletmény eltérítést (2016. január 1-jétől december 31-ig) 10 fő, míg személyi illetmény megállapítását 6 fő részére,
2. a középiskolai végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 20 (húsz) %-ának megfelelő mértékű jutalomkeretet,
3. a felsőfokú végzettségű köztisztviselője részére az alapilletményük 10 (tíz) %-ának megfelelő mértékű havi illetménykiegészítést,
4. valamennyi köztisztviselője részére bruttó 270.000.- Ft/fő/év, azaz kettőszázhúszezer forint összegű cafetéria-juttatást, továbbá
5. a ténylegesen munkaviszonyban álló (munkát végző) köztisztviselők részére, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 226. § (7) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - 1.000.- Ft/hó/fő bankszámla-hozzájárulást.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a város jegyzőjét, hogy a polgármester egyetértésével, gondoskodjon az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott jutalomnak negyedévente utólag történő kifizetéséről.

(3) Az (1) bekezdés e) pontjában meghatározott tárgyévi hozzájárulás összegét a tényleges munkavégzéssel eltöltött időtartammal arányosan kell megállapítani, kifizetésére egy összegben, a tárgyév december 10. napjáig kerül sor.

III. FEJEZET

1. A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(3) Az önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató szerint határozza meg.

(5) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a költségvetési szervet megillető költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja.

11. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 E Ft értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodói szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 5-éig köteles a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni az intézmény tartozás-állományról.

(5) A polgármester köteles félévente, a félévet követő 2. hónapján a képviselő-testületet írásban tájékoztatást adni az önkormányzat összesített adó- és számla­tartozásáról.

(6) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

12. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

13. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a város polgármesterét, valamint a szociális bizottságot, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 9. tájékoztatóban  bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat negyedévi beszámolója keretében tájékoztatni kell.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy gondoskodjon Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 3. melléklete III. fejezet 1. pontjában szereplő, a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló rendkívüli támogatásra vonatkozó pályázat benyújtásáról.

2. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az év közben felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére munkabérhitelt, valamint legfeljebb 1 éves időtartamra rendelkezésre álló folyószámla-hitelt keretösszegét határozhat meg.

(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a költségvetési maradványát, jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

3. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása

16. § (1) E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

(4) Amennyiben normatív állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.

17. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

18. § Az önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább­fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

19. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

20. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal nevében a jegyző a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek a szervezetek megfelelnek.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

1. amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy
2. inkasszó jogot kell biztosítani, vagy
3. alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy
4. egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerezése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy
5. a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

21. § (1) E rendelet 2016. március 7-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) ^[2]

(3) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg:

1. a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint szociális és kegyeleti támogatásairól szóló 20/2001.(XI.05.) ÖKR. számú rendelet melléklete helyébe e rendelet 13. melléklete lép,
2. a Bátaszék Város Önkormányzata által fenntartott intézményekben foglalkoztatott, valamint a nyugdíjas közalkalmazottak támogatásairól szóló 10/2002.(VI.03.) ÖKR. számú rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 14. melléklete lép,
3. az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól szóló 1/2015.(I.27.) önkormányzati rendelet 12. § (4) bekezdésében szereplő „februári” szövegrész helyébe a „márciusi” szövegrész lép.