Őcsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2015. évi költségvetésről
Hatályos: 2015. 02. 16- 2023. 10. 01
Őcsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelete
a 2015. évi költségvetésről
2015.02.16.
Őcsény Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23 §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi) terjed ki.
2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke
(1) [3], [4] Őcsény Község Önkormányzatának
a) bevételi főösszegét 498.977.000,- Ft
b) kiadási főösszegét 498.977.000,- Ft
c) hiányát 0,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A 3. § (1) és 4. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint előirányzat-csoportokat és előirányzatokat rovatok és rovatcsoportok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a képviselő-testület a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Őcsény Község Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai
(1) [7] Őcsény Község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzatai összesen 498.977.000,- Ft melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 200.027.000,- Ft
b) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 67.384.000,- Ft
c) Közhatalmi bevételek 94.100.000,- Ft
d) Működési bevételek 58.588.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 404.000,- Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 7.382.000,- Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 53.000,- Ft
h) Finanszírozási bevételek 71.039.000,- Ft
(2) Az önkormányzat és intézményei bevételei előirányzatait rovatcsoportok szerinti bontásban a rendelet
3. melléklete tartalmazza.
(3) [8] Az önkormányzat összesített bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 263.706.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei 227.931.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 7.340.000,- Ft
(4) [9] Az önkormányzat összesített bevételeiből:
a) Működési bevételek 431.136.000,- Ft
b) Felhalmozási bevételek 67.841.000,- Ft
(1) [12] Őcsény Község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai összesen 498.977.000,- Ft melyből:
a) Működési költségvetés 363.788.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 131.739.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 31.939.000,- Ft
ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 123.333.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 15.332.000,- Ft
ae) Egyéb működési kiadások 18.076.000,- Ft
af) Finanszírozási kiadások 43.369.000,- Ft
b) Felhalmozási költségvetés 135.189.000,- Ft
ba) Beruházások 104.605.000,- Ft
bb) Felújítások 26.973.000,- Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 3.611.000,- Ft
(2) Az önkormányzat és intézményei bevételei előirányzatait rovatcsoportok szerinti bontásban a rendelet
3. melléklete tartalmazza.
(3) [13] Az önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadásai 282.933.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 208.287.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 7.757.000,- Ft
(4) [14] Az önkormányzat összesített kiadásaiból:
a) Működési kiadások 363.788.000,- Ft
b) Felhalmozási kiadások 135.189.000,- Ft
5. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 14. melléklet szerint határozza meg.
4. Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
(1) [18] Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény bevételi előirányzatai összesen 492.291.000,- Ft melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 198.023.000,- Ft
b) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 67.384.000,- Ft
c) Közhatalmi bevételek 94.100.000,- Ft
d) Működési bevételek 57.341.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek 404.000,- Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 7.382.000,- Ft
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 53.000,- Ft
h) Finanszírozási bevételek 67.604.000,- Ft
(2) [19] Az önkormányzat, mint intézmény bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 257.020.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei 227.931.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei 7.340.000,- Ft
(3) [20] Az önkormányzat, mint intézmény bevételeiből:
a) Működési bevételek 424.450.000,- Ft
b) Felhalmozási bevételek 67.841.000,- Ft
(1) [23] Őcsény Község Önkormányzata, mint intézmény kiadási előirányzatai összesen 492.291.000,- Ft melyből:
a) Működési költségvetés 359.199.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 58.819.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 12.135.000,- Ft
ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 107.684.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 15.332.000,- Ft
ae) Egyéb működési kiadások 18.057.000,- Ft
af) Finanszírozási kiadások 147.172.000,- Ft
b) Felhalmozási költségvetés 133.092.000,- Ft
ba) Beruházások 102.888.000,- Ft
bb) Felújítások 26.593.000,- Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás 3.611.000,- Ft
(2) [24] Az önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadásai 276.247.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai 208.287.000,- Ft
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 7.757.000,- Ft
(3) [25] Az önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból:
a) Működési kiadások 359.199.000,- Ft
b) Felhalmozási kiadások 133.092.000,- Ft
(1) Az önkormányzat, mint intézmény bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, illetve előirányzatait rovatok és rovatcsoportok szerinti bontásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat, mint intézmény kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 17. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat, mint intézmény engedélyezett létszám keretét a 15. melléklet szerint határozza meg.
(4) A képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 15. melléklet szerint határozza meg.
5. Az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
(1) [29] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételi előirányzatai összesen: 66.964.000,- Ft melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1.804.000,- Ft
b) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről -
c) Közhatalmi bevételek -
d) Működési bevételek 411.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek -
f) Működési célú átvett pénzeszközök -
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
h) Finanszírozási bevételek 61.616.000,- Ft
(2) [30] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 66.964.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei -
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei -
(3) [31] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeiből:
a) Működési bevételek 66.964.000,- Ft
b) Felhalmozási bevételek -
(1) [34] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadási előirányzatai összesen: 66.964.000- Ft melyből:
a) Működési költségvetés 66.047.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 42.121.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 11.368.000,- Ft
ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 12.558.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások -
af) Finanszírozási kiadások -
b) Felhalmozási költségvetés 917.000,- Ft
ba) Beruházások 917.000,- Ft
bb) Felújítások -
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) [35] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadása 66.964.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai -
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai -
(3) [36] Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kiadásaiból:
a) Működési kiadások 66.047.000,- Ft
b) Felhalmozási kiadások 917.000,- Ft
(1) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, illetve előirányzatait rovatok és rovatcsoportok szerinti bontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(2) Az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 17. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az Őcsényi Közös Önkormányzat Hivatal engedélyezett létszám keretét a 15. melléklet szerint határozza meg.
6. A Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete
(1) [40] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételi előirányzatai összesen: 43.525.000,- Ft melyből:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 200.000,- Ft
b) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről -
c) Közhatalmi bevételek -
d) Működési bevételek 836.000,- Ft
e) Felhalmozási bevételek -
f) Működési célú átvett pénzeszközök -
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök -
h) Finanszírozási bevételek 42.489.000,- Ft
(2) [41] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételeiből:
a) Kötelező feladatok bevételei 43.525.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok bevételei -
c) Állami (államigazgatási) feladatok bevételei -
(3) [42] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételeiből:
a) Működési bevételek 43.525.000,- Ft
b) Felhalmozási bevételek -
(1) [45] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadási előirányzatai összesen: 43.525.000,- Ft melyből:
a) Működési költségvetés 42.345.000,- Ft
aa) Személyi juttatás 30.799.000,- Ft
ab) Munkáltatót terhelő járulék, szoc. hozzájárulási adó 8.436.000,- Ft
ac) Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 3.091.000,- Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai -
ae) Egyéb működési kiadások 19.000,- Ft
af) Finanszírozási kiadások -
b) Felhalmozási költségvetés 1.180.000,- Ft
ba) Beruházások 800.000,- Ft
bb) Felújítások 380.000,- Ft
bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás -
(2) [46] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadásaiból:
a) Kötelező feladatok kiadásai 43.525.000,- Ft
b) Önként vállalt feladatok kiadásai -
c) Állami (államigazgatási) feladatok kiadásai -
(3) [47] Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi kiadásaiból
a) Működési kiadások 42.345.000,- Ft
b) Felhalmozási kiadások 1.180.000,- Ft
(1) Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, illetve előirányzatait rovatok és rovatcsoportok szerinti bontásban a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(2) Az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 17. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület az Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi engedélyezett létszám keretét a 15. melléklet szerint határozza meg.
7. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai
(1) [50], [51] -
(2) [52], [53] -
(3) [54], [55] -
(4) [56], [57] -
(5) [58] A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 7-8-9. mellékletei tartalmazzák.
8. Költségvetési hiány finanszírozása
Az Önkormányzat a 2015. évi költségvetésében hiányt nem tervez.
17. § (1) [60], [61], [62] A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege: 11.063.000,- Ft melyből:
a) Általános tartalék 11.063.000,- Ft
(2) Az általános tartalék felhasználását a képviselő-testület a polgármesterre ruházza.
(3) A céltartalék és a kezességvállalási tartalék felhasználásának jogát a képviselő-testület magának tartja fenn.
10. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek
18. § Az önkormányzat 2015. évre hiányt nem tervez.
11. Költségvetési mérlegek és kimutatások
19. § (1) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 11. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) [64] Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettségeit (kötelezettségvállalásait) összevontan az 1. melléklet, valamint intézményenként a 4., 5. és 6. melléklet tartalmazza a költségvetésről szóló tájékoztatók, illetve a zárszámadás során.
(3) Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 12. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
20. § A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
21. § A képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
22. § A képviselő-testület a stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 20. melléklet tartalmazza.
12. A költségvetés végrehajtásának szabályai
23. § Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
-
Az Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselője (gazdálkodási-pénzügyi előadó I.) e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a polgármesternek az intézmények tartozásállományáról havonta adatot szolgáltatni a tárgyhónapot követő hó 5-ig.
26. § (1) [67] A képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(2) Az önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.
(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.
(4) [68] Amennyiben az állami feladatfinanszírozás kapcsán visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a keletkezés helye szerinti költségvetési intézmény éves költségvetés terhére kell végrehajtani.
27. § (1) [69] A kormány és az országgyűlés hatáskörében meghatározott előirányzat módosítások, valamint a költségvetési szervek vezetői által javasolt előirányzat módosítások és átcsoportosítások alapján a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a polgármester előterjesztése alapján negyedévente dönt.
(2) [70] Az önkormányzat intézményeinek vezetői a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos döntéseikért fegyelmi felelőséggel tartoznak.
28. § (1) [72] A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) [73] A költségvetési szervek esetében a kötelezettségvállalásra jogosultak a többletbevétel terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.
(5) [76] A munkabérek a tárgyhót követő hó ötödikéig esedékesek.
13. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
A költségvetés végrehajtását a települési önkormányzat által megbízott belső ellenőr, illetve az erre felhatalmazott szervek ellenőrizhetik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
14. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök
32. § A képviselő-testület felhatalmazza a település polgármesterét, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a képviselőket a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.
15. Vegyes és záró rendelkezések
33. § A rendelet 2015. február 17-én lép hatályba, de rendelkezéseit a 2015. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.
34. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját a 19. melléklet szerint elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.