A 2024. évi költségvetés végrehajtása során óhatatlanul előfordultak olyan helyzetek, melyek indokolhatják, hogy a jóváhagyott költségvetési rendelet kiadási és bevételi előirányzatainál módosítást kell végrehajtani.

A bevételi és kiadási előirányzatok a 2024. év eltelt 1.-8-. hó tényadataiból kiindulva, illetve a várható gazdasági események figyelembevételével kerültek megtervezésre, minden egyes jogcímen felülvizsgálva a tervezett adatokat.

Az 1. §-hoz:

A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (Őcsényi Közös Önkormányzati Hivatal, Őcsényi Tarkabarka Óvoda és Családi Napközi, Őcsényi Konyha), illetve az önkormányzat nem intézményként működő feladataira.

A 2. §-hoz:

A rendelet-tervezet a mellékletekben foglaltak szerint tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatokat önkormányzati és intézményi szinten.

Önkormányzatok működési támogatásai jogcímen (helyi önkormányzatok működésének általános támogatása, települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása, települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása) jogcímeken változást majd csak az októberi mutatószám felmérés eredménye hozhat, ezért nem változtattunk az eredetileg is tervezett 303 600 206 Ft összegen.

Államháztartáson belülről közfoglalkoztatásra, gyermekorvosi ellátásra és Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozásra várhatóan 62 036 063 Ft bevételre teszünk szert.

Kettő pályázati pénzeszközből megvalósuló beruházás (amennyiben kapunk még pozitív döntést) támogatási összege, illetve a már megvalósult külterületi útépítés elszámolásának elfogadását követően az önkormányzatnak járó támogatás összege került megtervezésre az államháztartáson belülről felhatalmazási célra kapott pénzeszközök jogcímen 526 141 099 Ft összegben.

Közhatalmi bevételként a magánszemélyek kommunális adója, helyi iparűzési adó, talajterhelési díj és pótlék bevétel került megtervezésre a 2024. évi teljesítések figyelembevételével 133 688 650 Ft értékben.

Működési bevételek (térítési díjak, bérleti díjak, tovább számlázott szolgáltatások, áfa) a 2024. évi teljesítés adatok figyelembevételével kerültek megtervezésre önkormányzati szinten 78 368 856 Ft összegben.

Előző év költségvetési maradványa igénybevételének előirányzata a 2023.év zárszámadás elfogadása után módosított 37 531 291 Ft, a finanszírozási bevételek az előző évi maradvány igénybevételéből, és 296 806 626 Ft intézményfinanszírozásból tevődik össze.

A működési kiadások legnagyobb hányadát a személyi jellegű kiadások és azokat terhelő járulékok teszik ki, amely a tervezet szerint 363 785 284 Ft. Az illetmények a hatályos jogszabályok alapján lettek tervezve közalkalmazottak, köznevelési jogviszonyban, egészségügyi szolgálati jogviszonyban lévők, munkaviszonyban és közfoglalkoztatási jogviszonyban foglalkoztatottak esetében.

Dologi kiadások tervezett összege önkormányzati szinten 182 700 372 Ft. Tervezéskor a 2024. évi tényleges kiadásokat vettük elsősorban figyelembe.

Segélyezésre fordítható összeg a tavalyi teljesítést figyelembe véve 3 300 000 Ft.

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései során a 10 000 943 Ft-os szolidaritási hozzájárulás került tervezésre a MÁK által közölt adat alapján.

Államháztartáson belülre (társulások részére), illetve államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök tervezett összege 23 542 974 Ft, amelyből 4 092 900 Ft a civilszervezetek támogatására lett tervezve.

A felhalmozási kiadásokat a rendelet-tervezet 8-11. mellékletei tartalmazzák tételesen, amelyből 481 694 912 Ft a beruházások és 39 135 815 Ft a felújítások összege.

Finanszírozási kiadásokból 10 454 694 Ft a 2024. évi előleg elszámolására és 296 806 626 Ft az intézmények finanszírozására fordítandó összeg.

Általános tartalékot 35 439 137 Ft összegben képeztünk, a zavartalan pénzügyi működés, esetleges pályázati önerő érdekében.

A 3. §-hoz: a rendelet hatályának időintervallumát határozza meg.