Őcsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 31Őcsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.31.
a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Őcsény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2/2024.(II.14.) önkormányzati rendeletével megalkotta az önkormányzat 2024. évi költségvetését. A rendelet kétszer került módosításra és az így kialakult módosított előirányzat főösszege 728 378 957 Ft. Ezt az utolsó módosítást, valamint a tényleges pénzügyi teljesítési adatokat is figyelembe véve készült el Őcsény Község Önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról szóló rendelete.
Őcsény Község Önkormányzata és intézményei 2024. évi költségvetési és finanszírozási – kivéve intézményfinanszírozás (központi, irányítószervi támogatás) –
a) bevételi főösszegét 700 981 470 Ft
b) kiadási főösszegét 616 712 900 Ft
összegben teljesítette.
A 2024. évi teljesített – továbbá az eredeti és módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeket és kiadásokat, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet 15. melléklete szerinti rovatcsoportok és rovatok szerinti bontását önkormányzati szintre összesítve a rendelet-tervezet 1. melléklete, intézményenként 4-7. mellékletei tartalmazzák.
BEVÉTELEK
A költségvetési bevételek önkormányzati szinten 700 981 470 Ft.
Teljesség igénye nélkül a főbb bevételi források:
A költségvetési bevételek legnagyobb hányadát a
működési célú támogatások államháztartáson belül
jogcím teszi ki összesen 378 795 614 Ft összegben. Ezek elsősorban a feladatalapú állami támogatások (310 247 577 Ft), illetve a különböző állami szervek által folyósított támogatások. Itt jelentkezik legnagyobb tétel a közfoglalkoztatás támogatása, továbbá tartalmazza még a házi gyermekorvosi és félévre a védőnői ellátás finanszírozását, a nyári diákmunka támogatását. Valamint a közös hivatalt érintően a választásokra a központi költségvetésből rendelkezésre bocsátott összeg és a társult önkormányzatok befizetései adják egy részét.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül
jogcím 46 027 545 Ft összegben teljesült. Ez a VP6 külterületi utak felújítása pályázatra érkezett előleg összege, valamint 300.000 Ft eszközbeszerzésre települési rendezvények lebonyolításához pályázat megvalósításához a Nemzeti Kulturális Támogatás kezelőtől érkezett.
A második legnagyobb bevételi forrást jelenti az önkormányzat számára a
közhatalmi bevétel
, ezen belül is a helyi iparűzési adó. A 137 975 863 Ft-os bevételi összegből 129 189 572 Ft a helyi iparűzési adóbevétel. Bevételi forrás még a magánszemélyek kommunális adója, talajterhelési díj, pótlék bevétel.
A
működési bevételek
önkormányzati szinten 87 917 783 350 Ft-ban teljesültek Az önkormányzat működési bevételei elsősorban az ingatlanok bérbeadásából, illetve tovább számlázott szolgáltatások díjaiból és egyéb bevételekből származnak. Az óvodánál a bölcsődei térítési díjakból bevétele 705 945 Ft, a főzőkonyhánál 55 981 380 Ft, a hivatalnál közüzemi díjak visszatérülései.
Felhalmozási bevétel
keletkezett 1 000 000 Ft értékben ingatlanok értékesítéséből (Őcsény Külterület 05/2 kivett telephely), valamint Dombóvár Város Önkormányzatától 12 240 Ft (vételár a 0329/23 hrsz.-ú ingatlan-termőföld).
A finanszírozási bevételek intézmény finanszírozáson kívül 48 081 079 Ft, amely előző évi maradvány igénybevétele, illetve államháztartáson belüli megelőlegezés összege. A nettó bevételhez viszonyított aránya 6,85 %.
KIADÁSOK
A költségvetési kiadások önkormányzati szinten 616 712 900 Ft.
Önkormányzati szinten a
személyi juttatások
322 754 739 Ft, míg a
munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
40 457 627 Ft összegben teljesült.
A
dologi kiadások
174 786 768 Ft összegben teljesültek. A konyha üzemeltetési anyagai (élelmiszer, üzemanyag, tisztítószer stb.) nettó 74 495 991 Ft-os összege, illetve az önkormányzat és az összes intézmény, ingatlan - a bérbeadott ingatlanok kivétel - közüzemi díjai nettó -os összege teszi ki.
Ellátottak pénzbeli juttatására
(segélyezésre) 3 527 000 Ft-ot fordított az önkormányzat 2024. évben.
Egyéb működési célú kiadások
30 345 867 Ft-os teljesítéséből 10 000 943 Ft az elvonások és befizetések (pl. szolidaritási adó), így jelentkezik államháztartáson belül átadott pénzeszköz (pl. társulásoknak) és az államháztartáson kívülre adott pénzeszköz (pl. egyház, civil szervezet, lakosság) összege.
Önkormányzati szinten összevontan a
fejlesztési kiadások
(beruházások és felújítások) 34 293 256 Ft összegben teljesültek. Intézményenként a részletezést a rendelet 8-11. mellékletei tartalmazzák.
A fennmaradó 1,45 % kiadás finanszírozási kiadás, mégpedig az államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 10 547 643 Ft összegben.
MARADVÁNY
Az önkormányzati szinten összevont maradvány 2024. évben 84 268 570 Ft. Intézményeként bontását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.
VAGYON
Az önkormányzat összevont mérleg főösszege 1 669 557 346 Ft. Az intézményekre vonatkozó mérleg adatokat a rendelet 19. melléklete tartalmazza.
EGYÉB
A rendelet 20.-21. mellékletében bemutatásra kerültek a támogatásértékű kiadások, illetve az átadott pénzeszközök partnerenként.
A 22. melléklet az önkormányzat nyilvántartása alapján gazdálkodó szervezetben való önkormányzati részesedést tartalmazza.